2010年3期-6-再融资审核法律要点与问题：发行监管部审核三处罗卫要点.docxVIP

再融资审核非财务问题：——发行监管部审核三处 罗卫2010年6月目 录一、审核依据2（一）目前境内再融资规则框架21、法律：《证券法》《公司法》22、行政规章：23、规范性文件2（二）《证券法》对发行条件的原则规定2二、上市公司再融资审核关注问题2（一）法定发行条件2（二）审核中关注的要点 本次募集资金运用3（三）审核关注要点之关联交易与同业竞争4（四）审核关注要点之资产收购4（五）公司债券审核关注之要点5三、近期再融资的特点及有关问题6（一）09年再融资情况61、总体情况：62、融资品种结构：63、在融资公司行业结构：64、融资公司地区结构：65、大额融资集中度较高：66、再融资保荐业务行业集中度较高但持续下降。6（二）制度建设动态6（三）行业政策导向动态8（四）关于非公发行调价问题9（五）严格执行《上市公司非公开发行股票实施细则》第十六条10（六）配股基数及与此相关的发行失败问题10（七）关于承诺履行问题10（八）债券分类管理及分离债问题10（九）关于非公开发行中认购人以资产认购股份的基准价格问题10（十）关于《上市公司重大资产重组管理办法》第二条的规定10四、案例分析10案例1：10案例2：11案例311附：二期笔记12再融资审核法律要点与问题：发行监管部审核三处罗卫12审核依据目前境内再融资规则框架法律：《证券法》《公司法》行政规章：《上市公司证券发行管理办法》、《公司债券