XX市区农村信用合作联社印、押管理办法.docVIP

XX市区农村信用合作联社印、押管理办法 根据新的会计制度规定，为加强对印、押、的核算及管理，完善内部控制制度，保障资金安全，进一步堵塞漏洞，有效防止经济案件的发生，特制定本规定: 第一条 印章是信用社经营管理活动中行使职权的重要凭证和工具，为防止不必要事件的发生，维护信用社的利益，公私印章是信用社对外发生权责关系的重要依据，具有法律效力，必须按规定范围使用，严格管理。 第二条 信用社印章由联社统一刻制或订购，不准信用社自行刻制或订购。印章的下发必须逐级领用，并进行登记。 第三条 印章执行“专人保管、专人使用、专人负责”的管理制度。启用时必须在“业务印章使用保管登记簿”上记载启用日期并签章，人员调换时要办理交接手续；停止使用时，也要在“业务印章使用保管登记簿”上注明停用日期和原因，并在上缴联社统一保管和销毁时，要填明上交时间和由接收人签字。个人名章要妥善保管不得转借他人，人员调动时要及时登记“业务印章使用保管登记簿” 注明停用日期和原因并由原信用社负责对个人名章进行销毁（社内调岗除外）。 第四条 信用社办理的所有凭证、对外签发的回单、存单（折）等要按规定加盖业务公章及个人私章等印章。 第五条 各种印章的使用范围： 1、公章：（1）贷款发放、贷款展期、抵债资产的接收及变现、呆账贷款核销等业务的批复。（2）宣布贷款提前到期通知书、贷款催收通知书、信贷制裁通知书等。（3）相关的信贷档案材料。 2、贷款合同章：签订的贷款合同。 3、业务公章、财务章：（1）向上级有关管理部门上报的报告、请示及材料。（2）外签发的支票、签发联行业务往来凭证、信汇凭证、联行业务的查询查复等。(3)社员股金证；农户小额信用贷款证。(4）上报的报表资料等。 4、受理凭证专用章：用于结算业务受理回单。 5、现金收讫章：用于现金收入凭证及现金进账回单等。 6、现金付讫章：用于各种现金付出凭证等。 7、转讫章：用于转讫凭证、回单、收付账通知等。 8、个人名章：用于个人经手办理和记载的各种单证、凭证、账等和报表等。 第六条 印章原则上不准带出信用社，确因工作需要将印章带出使用的，应事先填写印章使用单，载明事项，经信用社主任批准后由两人以上共同携带使用。 第七条 公章的使用决定权归信用社主任，其他各印章的使用决定权由信用社主任根据实际工作需要进行授权。； 第八条 印章必须严格按照规定的范围使用，管理人员临时离开岗位时，应做到人离章收，不准私自授受印章。管理人员短期离岗应在“会计出纳人员短期交接登记簿”登记接交人和交接时间，并有坐班主任（委派会计）进行监交。 第九条 凡带日期的会计印章要按天更换日期。每天营业开始时出库，营业终了，要将印章装入专用印章盒中加锁后入库保管。 第十条 保管会计印章的人，不能管理重要空白凭证，严禁一人既管会计印章又保管重要空白凭证。 第十一条 严禁使用信用社印章办理与信用社无关的事项和为他人担保资金出具伪证。 第十二条 印章保管人必须妥善保管印章，如有遗失，必须及时向联社报告。 第十三条 联行密押是鉴别联行间汇划款项真伪，保证资金安全的重要工具。管押人员由联社审查确定，人员变动时必须经原审定机构核准，并办理交接手续。 编押机视同密押管理。编押机在营业中应妥善保管，人离入屉加锁，非营业时间应入库保管。 信用社必须做到印章、密押（压数机）和报单三人分别保管，分别使用。密押（压数机