雅致股份：董事会审计会议事规则（2010年3月）7.pdfVIP

雅致集成房屋股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为强化雅致集成房屋股份有限公司（以下简称“公司”或者“本 公司” ）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，完善公司治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《雅致集成 房屋股份有限公司章程》（以下简称“ 《公司章程》” ）及其他有关规定， 公司董事会设立审计委员会，并制定本议事规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责 公司内、外审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事二名，委员 中至少有一名独立董事为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二名以上独立董事或者全体董事 的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任（召集人）一名，由独立董事委员担任， 负责主持委员会工作；主任委员由委员过半数选举产生，并报董事会备 案。 1 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连 任，期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董 事会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。 第七条 公司设立审计部，审计部在审计委员会的指导和监督下开展 内部审计工作。审计委员会日常工作的联络，会议组织和决议落实等日 常事宜由证券事务部负责协调。 第三章 职责权限 第八条 审计委员会的主要职责权限如下： （一）向董事会提出选聘或解聘会计师事务所的建议； （二）审定、完善公司的内部审计制度并监督实施； （三）审查、批准和调整年度审计计划并监督实施； （四）负责内部审计与外部审计之间的沟通； （五）检查审计工作和听取重大审计项目的情况汇报； （六）考核、评价公司内部审计部门的工作并出具书面意见； （七）考察公司内部审计负责人并向提名委员会提出任命或解聘的意 见； （八）审核公司的财务信息及其披露； （九）解决和协调审计工作中遇到的问题，确保审计部门履行监督与 2 评价职能； （十）检查、监督公司存在或潜在的各种风险； （十一）检查公司遵守法律、法规的情况； （十二）公司董事会授权的其它事宜。 第九条 审计委员会对董事会负责，审计委员会形成的决议应提交董 事会审议决定。 第四章 决策程序 第十条 证券事务部应协调内部审计部门及其他相关部门向审计委员 会提供以下书面材料，以供其决策： （一）相关财务报告； （二）内外部审计机构的工作报告； （三）外部审计合同及相关工作报告； （四）公司对外披露信息情况； （五）公司重大关联交易审计报告； （六）其它相关资料。 第十一条 审计委员会召开会议，对审计部提供的报告进行评议，并 将相关书面决议材料呈报董事会讨论： 3 （一）外部审计机构评价，外部审计机构的聘请及更换； （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全 面真实； （三）公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大关联 交易是否合乎相关法律法规； （四）公司内部财务部门、审计部门及其负责人的工作评价； （五）其它相关资料。 第五章 议事规则 第十二条 审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年至少召开 四次，会议召开前五天须通知全体委员，临时会议由审计委员会委员提 议可随时召开。会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他 独立董事委员主持。