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信 贷 宝 典正文目录 第一章 银信理财合作业务 7 一、定义及产生背景 7 二、产品创新：三种思路 7 （一）借道信托，资产出表——信托收益权类理财产品 7 （二）应对监管，引入其他银行——信贷资产类理财产品 9 （三）引第三方，转让收益权——信托收益权转让、委托贷款理财 10 三、业务规模：先下降后回暖 12 四、监管态势：打压限制 13 五、发展趋势：合作多元化 15 六、风险源 15 第二章 同业代付及偿付 16 一、定义及产生背景 16 （一）定义 16 （二）产生背景 16 二、操作流程：四大步骤 17 三、产品创新：三大类型 17 （一）信用证代付业务 17 （二）国内保理代付业务 20 （三）票据融资代付业务 21 四、监管态势：压缩限制 21 五、风险点 22 第三章 票据买入返售 23 一、定义及产生背景 23 二、业务规模：疯狂增长 23 三、违规操作：卖断与买入返售 23 四、监管态势：持续严查 24 第四章 票据信托业务 25 一、定义及产生背景 25 二、业务规模：一度狂飙突进 25 三、监管态势：已被禁止 25 第五章 信托受益权买入返售 27 一、定义及产生背景 27 二、业务规模：十分凶猛 27 三、衍生模式：政策缺口的产物 28 （一）过桥模式 28 （二）财产权信托计划受益权模式 28 （三）银行自营资金投资信托受益权模式 29 四、监管态势：收紧预期增强 30 第六章 信用证信托业务 31 一、定义及产生背景 31 二、业务流程 31 三、产品缺陷：期限不匹配、信息不对称 32 四、监管态势：或被叫停 32 第七章 券商资管通道业务 34 一、定义及产生背景 34 二、业务规模：出现井喷 34 三、主要产品：五大类型 35 （一）定向票据通道业务 35 （二）银行信用证划款通道业务 37 （三）银证信委托贷款业务 38 （四）银证债券类业务 38 （五）银证保业务 39 四、监管态势：加强规范 40 第八章 银基合作通道业务 41 一、定义及产生背景 41 二、监管态势：不受管控 41 三、风险源 41 第九章 信贷资产转让 42 一、定义及产生背景 42 二、业务分类：三种类型 43 三、监管政策：双层监管 43 四、风险源：抗风险能力降低 44 第十章 债券承销通道业务 45 一、定义及产生背景 45 二、业务规模：正在扩大 45 三、风险源：同业竞争加剧 46 第十一章 银保同业质押贷款 47 一、定义及产生背景 47 二、风险源 47  图表目录 图表 1：11 类银行通道类业务一览表 6 图表 2：单信托模式——发行信托贷款类理财产品流程图 8 图表 3：双信托模式——发行信贷资产类理财产品流程图 9 图表 4：“2 银行+1 信托”合作发行信贷资产理财产品流程图 10 图表 5：以信托收益权转让方式发行信贷类理财产品流程图 10 图表 6：以委托贷款方式发行信贷类理财产品流程图 11 图表 7：2013 年 1-5 月已公布发行的银信理财产品情况 12 图表 8：2013 年 3-5 月主要机构发行银信理财产品情况 12 图表 9：2013 年 1-5 月已公布发行的银信理财产品情况 13 图表 10：近几年银监会关于银信理财合作的政策文件汇总 13 图表 11：商业银行同业代付业务的会计核算方式 17 图表 12：同业代付业务流程图 17 图表 13：国内信用证项下买方代付业务操作流程图 19 图表 14：国内信用证项下卖方代付业务操作流程图 19 图表 15：国内保理项下卖方代付业务操作流程图 20 图表 16：近年来银监会关于同业代付业务的政策文件汇总 22 图表 17：大中型银行与农信社通过买断回购模式使票据出表的操作流程 24 图表 18：信托受益权买入返售业务构架 27 图表 19：信托受益权“过桥模式”流程图 28 图表 20：财产权信托计划受益权模式流程图 29 图表 21：银行自营资金投资信托受益权模式流程图 30 图表 22：2013 年银监会清理“非标”理财的政策汇总 30 图表 23：国内信用证应收账款收益权信托计划模式图 31 图表 24：定向资产管理业务示意图 34 图表 25：2012 年底券商资产管理业务规模前 10 位名单 35 图表 26：定向票据通道业务（模式一） 36 图表 27：定向票据通道业务（模式二） 36 图表 28：定向票据通道业务（模式三） 37 图表 29：银行信用证划款通道业务构架 3