基于DEA省级财政支出效率动态评价.docVIP

基于DEA省级财政支出效率动态评价 　　◆ 中图分类号:F810 文献标识码:A 　　内容摘要:本文基于非参数DEA-Malmquist指数方法,从动态的视角考察了我国各省财政支出效率的变化状况。实证结果表明,在考察期内的支出效率进步较小,并且主要贡献源自技术进步。另外,省际间和区域间的效率状况存在较大差异。 　　关键词:DEA 效率 Malmquist指数 动态评价 　　 　　近年来,国内外不少学者基于数据包络分析(DEA)方法,研究地方政府静态的财政支出效率。比如,Afonso, Fernandes(2008)评价了葡萄牙各市镇的支出效率;陈诗一、张军(2008)核算了财政分权改革以后中国省级地方政府财政支出的相对效率;刘振亚、唐滔、杨武(2009)结合中国国情,提出了一套较为科学的投入产出指标,评价了我国“十一五”时期的省级财政支出效率。然而,这些研究中的静态评价只能得到一个时点上的效率值,其随时间变化而改变的动态信息还不得而知。 　　Malmquist(1953)提出了“Malmquist生产率指数”的概念,使得我们可以在动态条件下,继续在非参数框架内开展进一步研究。Malmquist指数可以分解为三个部分:技术效率变化、规模效率变化和技术进步。它们分别反映了按照既定的要素投入比例,产出水平的提升或下降程度;生产规模是处于哪个阶段,即收益递增、递减还是不变阶段;前沿面所代表的技术在两个时期之间的进步或者退步。 　　目前,将DEA技术与Malmquist指数相结合,从动态角度分析财政支出效率跨期变化情况的成果尚属空白。本文对此进行尝试性研究,以期有利于提高我国的财政管理水平,最大程度地实现财政资金的效能。 　　 　　研究方法 　　 　　Malmquist指数最早由曼奎斯特(Malmquist,1953)作为一种消费指数提出,它是距离函数的比值(Caves et al.,1982),利用DEA效率测度可以很容易地表达生产率进步的Malmquist指数。 　　对具有跨期行为的DMU来说,t+1期的产出和投入与t期不同,至少有三个情况使得t+1期的产出改变:投入改变、技术改变、效率改变。假定规模收益不变(CRS)条件下,有单投入单产出生产函数y=f(k),那么产出增加的源泉分解如图1所示。 　　在图1中,技术改变意味着生产前沿面的改变,因而它代表着生产前沿面由CRS(t)向CRS(t+1)运动,如B点移至C点,D??移至E点;效率提高指在原有技术前提下,采取最优的生产实践,降低技术无效率和配置无效率情况,它意味着技术向生产前沿面的垂直运动,比如,生产由A点向B点运动;投入改变意味着生产沿着生产前沿面运动,比如,投入增加意味着生产由B点向D点,或C点向E点运动。 　　假设,同一个DMU在两个时期进行生产,第期的投入产出组合为(kt,y(kt))用P点表示,在t+1期的投入产出组合(kt+1,y(kt+1))用Q点表示。 　　CRS(t)与CRS(t+1)分别表示第t期和第t+1期的规模收益不变生产技术,即生产前沿面。通过CCR模型即可求得第t期和第t+1期的效率水平,分别记为θt和θt+1,那么第t期和第t+1期的潜在产出分别为yt(kt)=yt/θt和yt+1(kt+1)=yt+1/θt+1。于是有: 　　 (1) 　　右边同时乘除yt(kt+1),经变换有: 　　 (2) 　　yt(kt+1)的含义是,利用第t期的生产技术,在投入为kt+1情况下的潜在平均产出。上式中,产出yt+1/yt的变动可分为三部分:θt+1/θt表示效率提高;yt+1(kt+1)/yt(kt)表示生产前沿面的变化,即技术进步; 表示投入改变对产出的影响。 　　在(2)式中,技术进步的公式是以第t+1期为基期衡量的,而投入变化是在第t期衡量的。类似地,如果以第t期为基期衡量技术进步,而在第t+1期衡量投入变动,则可以得出一种新的产出增长分解方式。在(1)式右边同时乘除yt+1(kt),于是有: 　　 (3) 　　为避免基准的混淆,可取上述两值的几何平均数解决矛盾,即 　　 (4) 　　描述了两个时期内效率值的相对变化,也就是所谓的“追赶指数”。表示“前沿面生产率指数”,测度了两个前沿面的相对距离。由于一个前沿面就代表一种生产技术,因此,描述的是两个时期内技术进步情况。最后的表示投入规模变化对产出的影响。从上面的分析可以看出,测度效率变化的Malmquist指数就是e#8226;t这一部分。如果估计值大于(小于)1,则表示生产率发生进步(恶化)。 　　 　　实证结果 　　 　　本文的研究对象覆盖30个省级地方政府(西藏除外)。本文选取的投入产出指标与刘振亚等人(2009)相同,数据则来自《中国统计