商业银行经营管理作业.docVIP

1,股份制改革原因 根据产权经济理论, 一种经营管理方式和经营机制只有与特定的产权结构相适应时才能产生效率。对国有商业银行出现的种种问题, 急需建立与现代企业制度相符合的产权结构。股份制作为市场经济条件下比较灵活有效的产权组织形式, 同样也适应我国商业银行的产权制度改革。 1.1 改革的必要性 ( 1) 股份制改革有助于把国有商业银行建成真正的商业银行。把我国商业银行建成真正的商业银行有两个问题要解决:一是产权问题, 二是政银关系问题。要解决这些问题对国有商业银行进行股份制改造不失为有效途径。因为在股份制形式下, 一方面商业银行的外部约束明显加强, 有利于国有资本增值; 另一方面, 在制度上降低政府干预的可能性。 ( 2) 股份制改革是增补银行资本金的重要途径。国有商业银行走向国内、国际金融市场竞争舞台, 其抗御风险的能力只能依靠自身资本的不断积累和积聚, 而不能依靠政府。??份制改革不仅可以通过增资扩股直接吸收大量活性资本, 而且能够通过引进经营机制, 促进国有商业银行管理水平的提高, 增进经济效益, 间接地增加资本积累。 ( 3) 股份制改革有助于分散原本由国家承担的金融风险。当前国有商业银行的经营蕴含着较大的风险, 尤其是随着经济与金融关联度的不断提高, 金融风险无论是广度、深度还是频度都空前地提高了。在国有独资形式下, 国有商业银行将潜在的金融风险全部转嫁给了国家, 金融风险直接上升为国家风险。实行股份制后, 广大出资人共担风险, 分散了原本由国家承担的金融风险, 从而确保国民经济的健康运行。 ( 4) 股份制改革有利于国有商业银行的国际化发展。为适应经济全球化和金融全球化, 必须尽快提高我国经济和金融的国际竞争力, 使我国商业银行尽可能地符合国际通用规则, 而股份制是国际上银行资本或产权组织一般制度、是一种国际规则和惯例。因此, 对我国国有商业银行进行股份制改革, 使银行财会制度以及资产风险管理制度等方面采取国际惯例, 将更加有利于国有商业银行开拓国内、国际两个市场, 充分利用国内、国际两种资源。 （5）股份制改革有利于解决国有商业银行的资本金不足问题。2000年以来国有商业银行股份制改造和上市问题之所以变得十分突出，一个重要原因是为了解决国有商业银行的资本金问题。近年来尽管国家采取了系列政策措施来提高国有商业银行的资本充足率，但仍未达到国际上银行业认可的水平，短期内国有商业银行也根本不可能靠税后利润的自我积累弥补资本缺口，在国有商业银行自有资本不足、存在大量不良贷款、财政追加资本金的规模有限，以及面临着国际竞争巨大压力的情况下，国有商业银行的股份制改造就显得尤为重要，实施股份制改造有利于提高其资本充足率，提高自有资本比重，改善资产结构。 （6）股份制改革有利于建立国有商业银行明晰的金融产权结构。一般认为，四大国有商业银行现行的国有独资产权模式，名为独资，实际上所有权由谁代表并没有解决，导致产权关系模糊、资本非人格化以及所有权与经营权难以分离，由此而来的是责权利不明、缺乏有效的自我约束机制、经营效率和效益低下等等。在国有独资产权模式下，国有银行很难摆脱来自政府部门的干预，再加上一种根深蒂固的错误认识，即作为债权的国有商业银行和作为债务人的国有企业最终都为国家所有，从而导致了国有商业银行大量不良资产的产生。国有商业银行通过股份制改进而上市，就是要建立与现代商业银行制度相适应的金融产权结构，使国有商业银行获得独立的法人产权地位和自主经营地位，真正实现政银分开，产权明晰，建立有效的内部权利约束机制，形成对经营机构和人员的产权约束，防止诸如“内部人控制”等问题的产生。 （7）股份制改革有利于完善国有商业银行的法人治理结构。目前我国国有商业银行的法人治理结构存在着严重的缺陷，董事会与监事会的设置以及经营管理层的任命基本上都是 由政府决定，董事会形同虚设。虽然存在着决策机构、监督机构，但其运行机制不尽完善，仍未形成权责明确、相互制衡的关系。而股份制组织形式拥有健全的法人治理结构，能够形成一整套有激励、相互约束、高效率的企业经营机制。因此，对国有商业银行按照《公司法》及现代企业制度规范进行股份制改造，有利于健全国有商业银行的现代法人治理结构。 2，股份制改革目的 ( 1) 我国国有商业银行股份制改革目标的是要实现市场型经营机制的转变。必须解决两方面的问题: 一是外部的约束性,其中最主要的是商业银行赖以生存和发展的经济环境和市场环境。二是内部构造的优化, 这是经营机制的本质特征所决定的。完善的经营机制必须具备能够有效地调节商业银行内部有关经营的各个系统, 使之保持高效运转和动态均衡。 ( 2) 我国国有商业银行经营机制的建立和完善, 既要充分体现市场经济条件下的企业改革目标, 又要符合《商业银行法》的规定。即通过改革, 使国有商业银