09QED-110仓库存货盘点流程.docVIP

文件名称 仓库存货盘点流程 起草部门 财务部 实施日期 2017-12-26 修 改 明 细 表 日期 章节 修 改 内 容 版本 修订人 2017.12.26 / 新增 A0 李** 会 签 制 造 部 工 程 部 研发中心 品质管理部 财 务 部 采 购 部 人资行政部 总 经 办 市 场 部 信息部 √ √ √ √ √ √ 制订 李** 审核 批准 纸档分发：文控中心一份，财务部一份 电子档分发：各部门 旧版回收及销毁者： 日期 1、目的 加强公司存货资产管理，保证账实相符， 核实公司实物资产的存在及其价值，使存货资产的盘点更加规范化、制度化。 2、范围 适用于公司所有存货的盘点： 2.1 生产线：原材料、辅料、组件、半成品、成品及残次废品 2.2 货仓：原材料、辅料、半成品、成品、残次废品及退修机 2.3 未完检的原材料、辅料及产品 2.4 存放在供应商处未完工的外放加工品 3、权责 3.1 财务部统筹存货盘点总计划安排、提交盘点报告； 3.2 仓务组、制造部根据盘点总计划制定具体盘点计划及盘点通知； 3.3 仓务组负责仓存物料盘点第一点，制造部负责WIP物料盘点第一点 3.4 财务部负责盘点第二点复盘及第三点审计师抽盘的统筹及具体工作的开展安排。 3.5 信息部负责统筹财务系统的关闭、恢复及盘点数据的录入。 3.6 人资行政部负责协助安排盘点支援人员。 4、程序 4.1 盘点前准备工作 4.1.1 财务部经理根据集团盘点安排，制定年度存货盘点计划，编写盘点通知，盘点通知要提前至少10天发出， 通知应包括：盘点时间、盘点范围、各部门职责、盘点前的准备工作、盘点清单的处理及要求、盘点方法、盘点完成后工作、盘点具体安排等； 4.1.1.1盘点收发料安排 ①盘点前相关部门应及时通知供应商、货运公司等相关外部人员，收货尽量在盘点前完成，避免盘点造成货物进出混乱、阻滞。盘点前收料系统入数时间截止到盘点前一天，盘点期间依然收货的，在盘点完成后系统恢复当天再入数，此期间的来料暂放收货组并进行隔离，待盘点完成再入库。 ②盘点期间仓库停止一切收发料作业，遇特殊情况需要用到仓库内物料，以借条方式借出，借条需有部门经理签字。 ③车间作业系统只能做工作汇报，不能进行出入库操作。 4.1.1.2 IQC检验转仓安排：在盘点前一天12点前，品质部应安排人员将I仓所有的物料检验完毕，并将物料转入到相应仓位； 4.1.1.3 生产线入库截止时间 ①半成品及成品入库在盘点前一天，截止到17点30分，盘点期间完成的半成品/成品在盘点结束**系统恢复正常后再入。 ②好料回仓工作在盘点前一天12点前完成。 4.1.1.4 盘点前MO打单截止时间及要求：计划组负责安排协调盘点期间及盘点结束后的半天生产线需要的套单，将此期间生产所需套单提前至少一天安排打单备料（盘点前一天停止打单）。 4.1.1.5盘点前备料/收料/出账要求 ①盘点前一天截止到中午10点前仓管员需要将所有套单物料备出在备料区。 ②物料员需要12点前完成所有MO套单的收料。 ③仓管员需下午2点前将所有在手的完整的单据给到账务员批数出账，账务员需要在18点前完成所有单据的进出账务处理。 ④MO的系统与实际发料相符确认：账务员及仓务组长、生产线各组长在盘点前当天完成核对车间作业系统发料出数与实际情况，有异常及时跟进处理。 ⑤SMT生产线提前预借出盘点期间至系统开放前生产所需物料。 4.1.1.6 盘点期间出货安排：计划组根据市场部出货要求，在盘点期间需要出货的，系统出货单提前处理，仓库将已经系统出数的出货成品隔离开并做好出货标识，避免盘点盘入。惠州系统已出货的，仓库出货组应通知香港、广州进行入数，确保双方数据一致性。而实际出货与预计的差异待系统开发后调整，有关预计出货和差异调整的数据需报财务部、信息部和计划组。 4.1.1.7 仓务组、制造部发出正式盘点通知时，应将仓库仓管员物料对应表及联络方式，及各一点盘点人员签名模式一起发出； 4.2 系统停止对外开放：各生产业务部门应于盘点前一天18点前完成**各项工作，从该时起，至盘点结束信息部调整完毕前，各部门（除信息部、财务部外）停止使用**系统，信息部调数完毕后恢复正常对外开放。 4.3 盘点前物料清点整理 4.3.1 外发丝印物料：如已完工应及时入库，摆放工整并贴上标示；未完工部分由盛雅负责第一点，制造部负责统筹（盘点清单的领用回收登记）； 4.3.2 待检料：品质部应尽量将收到的原材料及产品检验完毕，如因特殊情况未能全部完检，应将货物列明清单，盘点前交财务