存货控制文档 (3).doc

第3章 企业内部控制——存货 40 3．1 存货授权审批制度 40 3．2 存货采购控制制度 43 3．3 存货储存管理制度 45 3．4 仓库调拨管理规定 48 3．5 存货领用管理制度 49 3．6 存货发放管理制度 50 3．7 存货盘点管理制度 52 3．8 废损存货管理制度 55 3．9 存货核算工作规范 57 第3章 企业内部控制——存货 3．1 存货授权审批制度 制度名称 存货授权审批制度 受控状态 文件编号 执行部门 监督部门 考证部门 第1章 总则 第1条 为了明确企业各部门和相关岗位在存货管理中的职责和权限，确定授权审批的流程