ERP综合实训课程设计资料部分步调0601.docVIP

ERP综合实训 第一部分 实训须知 一、实训说明 （1）科目编码以872新准则科目为主； （2）记账凭证摘要必须写完整； （3）经济业务中所有涉及到的单价都均为不含税单价； （6）每个组选择一台电脑作为服务器，账套只能建在服务器上，另外组员的电脑作为客户端直接登录到该服务器。 二、实训要求 （1）系统管理部分操作； （2）各模块初始选项设置部分操作； （3）账套基础档案部分操作； （4）各模块期初余额部分操作； （5）根据经济业务填制相关单据、生成会计凭证；并登记账簿：登账、对账、结账； （6）编制会计报表：资产负债表、利润表[调用一般企业（2007年企业新会计准则）的报表模板；保存和输出资料（账套、资产负债表及利润表保存到以班级和组号命名的文件夹中，如“09计信1班101组”）。 三、企业概况 （一）企业基本情况 企业名称：鸿达汽车有限公司（简称：鸿达汽车）（位于杭州市工业园27号）； 邮编：219083； 法定代表人：陈华新； 联系电话和传真均为 电子邮件：hongdaqiche@； 纳税人识别号：110283783927347； 企业开户银行：商业银行杭州分行，账号 （二）鸿达汽车采用的会计政策和核算方法 （1）企业记账本位币为人民币。 （2）企业经杭州市国家税务局认定为一般纳税人。执行2007年《企业新会计准则》。 （3）仓库采用实际成本法核算，采用移动平均法计价。 （4）产品成本按品种法计算。该企业有二个基本生产车间，生产汽车车型。 （5）固定资产折旧方法采用平均年限法一，按月分类计提折旧。 （6）增值税税率17%，城市建设维护建设税税率7%，教育费附加税税率3%，企业所得税税率25%（企业所得税税率实行查账计征，按季预缴、年终汇算清缴）。 （7） 损益结转采用账结法。 第二部分 实训内容 一、系统管理部分 （一）预置数据 1、账套信息： 账套号：各组组号；账套名称：鸿达汽车有限公司；启用日期：2009年1月。 2、单位信息： 单位名称：鸿达汽车有限公司；单位简称：鸿达汽车；纳税人识别号：110283783927347； 3、核算类型： 企业类型：工业；行业性质：2007年新会计准则；账套主管：demo；按行业性质预置科目。 4、基础信息：存货、客户分类，供应商不分类，无外币核算。 5、编码方案： 科目编码：4222；部门：22；收发类别：121；其他采用系统默认。 6、数据精度：采用系统默认。 （二）设置操作员及权限 操作员编码 操作员姓名 工作职责 系统权限 01 组员1（真实姓名） 账套主管 02 组员2（真实姓名） 财务主管 公用目录设置、总账管理、薪资管理、固定资产管理、应收款管理、应付款管理 03 组员3（真实姓名） 业务主管 公用目录管理、公共单据、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算 （三）系统启用 启用总账、应收、应付、固定资产、薪资管理、采购、销售、库存、存货启用日期统一为：2009年1月1日。 二、各模块初始选项设置部分 （一）会计科目及初始余额 类型 级次 科目编码 科目名称 计量单位 辅助账类型 账页格式 余额方向 期初余额 资产 1 1001 库存现金 金额式 借 3000 资产 1 1002 银行存款 金额式 借 6069189.72 资产 2 100201 　商业银行 金额式 借 6069189.72 资产 1 1012 其他货币资金 金额式 借 资产 1 1121 应收票据 客户往来 金额式 借 资产 1 1122 应收账款 客户往来 金额式 借 188600 资产 1 1123 预付账款 供应商往来 金额式 借 资产 1 1131 应收股利 金额式 借 资产 1 1132 应收利息 金额式 借 资产 1 1221 其他应收款 金额式 借 资产 2 122101 备用金 个人往来 金额式 借 资产 1 1231 坏账准备 金额式 贷 资产 1 1401 材料采购 金额式 借 资产 1 1402 在途物资 金额式 借 资产 1 1403 原材料 金额式 借 1159530 资产 1 1404 材料成本差异 金额式 借 资产 1 1405 库存商品 项目核算 金额式 借 1284000 资产 1 1406 发出商品 金额式 借 资产