浅析医院门诊日常收费管理.doc

浅析医院门诊日常收费管理摘要医院的门诊收费关系到医院经营活动的连贯性、完整性，其管理要点在于保证收费资金的完整性与收入核算的准确性。建立起高素质的收费人员队伍与不断提高业务水平，是实现医院以病人为中心的服务宗旨的有力保证。 关键词门诊收费 人员管理 内部控制 医院的经营活动是一个连续而紧密的活动体系，医疗收费问题是医院管理的重要组成部分，其经营活动从提供医疗服务为起点，最终由收费的确认与实现而完成整个流程。门诊收费作为门诊就医流程的关键环节，应进一步明确其控制要求与管理细节。因此，收费处的工作应做到有理、有据、有备可查。事实表明，规范收费既保障了医院的合法收入，又保护了病人合法权益，从而也保证了医院的可持续发展。 一、建立收费管理组织 1.成立医疗服务价格小组，监管门诊收费工作，制定日常工作、计算机操作及特殊情况的具体处理方法。由院长担任组长，分管后勤院长担任副组长，由财务科，护理部，医务科，信息科，药剂科，设备科负责人以及临床科主任担任成员，各科护士长，医技科负责人，收费处负责人为兼职物价员。 2.设立稽核监督部门，对门诊和住院的收费、退费进行核查。特别是对退费的核查，各项退费必须提供交费凭据及其相关证明，且核对原始凭证和原始记录，严格审批权限，完备审批手续，做好相关凭证德保存和归档工作。 3.建立投诉部门，提升服务质量。投诉部门根据投诉内容及时与相关科室、相关人员联系，并认真进行调查取证，在事实清楚、定性准确的前提下做到件件有交代，事事有处理。 二、建立健全收费管理制度体系 1.建立严格的票据使用制度。门诊收费员到票据专管员处领用票据时，应交旧领新，已使用过的票据应附有收费日报表，并有稽核员的签字方可作为领用票据的依据。票据专管员在收回发票时，应检查票据是否连号，缴款日报表是否齐全，票据上金额总数与日报表金额总数是否一致，退票张数是否齐全，退款金额是否正确，上下联是否相符等，发现问题，及时纠正。发票审核完毕后，由审核人签字，注明审核时间，然后打捆、装箱、存档和备查。另外，要求收费稽核与票据专管应由不同的人担任。切实加强医院收入管理，完善财务监督制度，有利于堵塞财务管理上的漏洞，降低和避免财务风险的发生，加强门诊收入管理，确保收费资金真实完整，维护医院形象，促进医院健康、稳定、可持续发展。 2.收费印章管理制度。收费印章一人一章，各收费员领用印章需登记在册，专印专用。各个科室实施诊疗时，应该认真核对盖章单据，避免假章，错盖，以及未收费盖章等情况的发生。收费处工作人员应对本人持有的印章保管得当，避免丢失，每个工作日结束后应和备用金一并放入保险柜中存放。 3.门诊退费管理制度。明确退费流程，建立完善的收费退费管理制度，无论是门诊收费退费还是住院需要退款时，对于交费后而需退费时，按编号作废但必须原票据各联齐全，并由经办医生和辅助检查科室的医生签字，确认病人没有做该项检查治疗方可作退款处理。结账后需退款时，出负数冲减并有原票据各联齐全当天打印出退款数据和负数数据明细单由相关科室签字后留档。当天退费分为正常退费（由于缺药或设备维修出现的特殊性情况所形成的退费）与非正常退费 （出现药物过敏或患者主观原因所形成的退费）。正常退费由原收费员在原收费联上进行退费原因说明，并附相关人员签字确认的处方或检查单据，予以办理退费手续。非正常原因退费及非当天发生的正常退费，除上述单据外还需收费负责人进行签字确认后方可进行退费手续。收费员在缴交有发生退费业务的缴款单时，必须将各单据完整附于缴款单后，供票据稽核人员及财务科负责人进行审核。规定可予以退费的具体情况，对于退费金额及时间进行权限管理，退费必须有相应的部门人员确认签字。 三、提高资金安全性及门诊报表数据准确性 1.对收费员应有严格的要求。收费员收缴的现金要做到日清日结，门诊收费员应当每日将计算机自动生成的收费日报表（一式两份）与实际收的款项金额核对无误后，当日送交财务科出纳，出纳收款后开具收款收据给收费员。财务科应设专门的稽核员对门诊收入进行稽核，每月应对收费员所收款项进行核对。应当通过电脑联网，掌握收费员当日收款等信息，核对每个收费员应当缴存的现金与电脑信息是否一致，发现少缴款项及时处理。收费员必须每日把当天收到的款项当日上缴，不得隔日，或隔多日才上交，以防收费员挪用公款等舞弊行为。出纳人员应当每年年底对医保、城镇医保、新农合等往来账，到医保局、新农合部门等去对账，以便及时发现收费员漏缴的款项，及时催缴。每月终了，医保收入的计算由门诊收费处负责刷卡的员工将本月医保刷卡自动生成的收入报表分部门（普通医保、城镇医保、新农合等），并将这些单据于每月与相关的医保局、新农合等部门出具的单据进行核对，核对一致后，作为入账的依据，应收现金部分向收费员收取，其他部分向相关部门结账。 2.建立抽查制度。财务部门应