海外区域营与销总部财务部2015年度工作规划.pptVIP

海外区域营销总部 －财务部- 2015年工作规划 汇报人：谢文龙 2015年2月12日 目 录 一 二 三 四 四 四 财务工作面临的现状和问题 财务战略的起点 财务战略的目标（三年规划） 财务战略实现路径（保障措施） 2015年工作规划 一、财务工作面临的现状和问题 会计核算工具非常落后、会计信息化水平很低； 会计核算合规性偏弱，缺乏统一的会计政策和核算标准，会计信息质量较差； 总部缺乏有效地对分公司财务人员的指导、培训、管理和考核，分公司财务人员处于一定程度的野蛮成长状态，财务的独立性受到削弱； 分公司财务对风险管理意识不强和投入精力不足，分公司外部风险尤其是税务风险在积聚； 分公司中外方财务团队参差不齐。中方外派人员不稳定的同时，本地外方财务人员同样不稳定。 未建立起与业务发展规划和公司战略相匹配的财务战略。 二、财务战略的起点 海外业务的迅速增长和海外机构的快速扩张。 （3-5年，海外分公司、办事处会增加到15-20个） 海外分公司区域扩张，从东南亚 非洲 欧洲 南美 海外并购、合资等各种类型的资本运作，对财务团队提出更高要求； 应收、汇率、税务以及各种经济、政治等外部风险不断积聚，财务部的风险管控面临巨大压力； 集团对财务的合规性、会计信息质量的高标准要求 公司内部管理层和业务对财务介入业务前端，参与管理决策的要求越来越高。 三、财务战略的目标（三年财务规划重点） 实现财务管控模式转变 “弱总部、分散管理” “强总部、集中管理” “人治” “法治” 满足业务迅速扩张对会计核算、风险管控的需求 实现核算型财务向管理型财务转型 六、2015年财务工作规划 推进海外财务信息系统平台建设； 2015年将依次选择菲律宾、越南、印尼、泰国分公司上线SAP ERP系统。 会计核算工作 1）完成海外分公司统一会计政策编制； 2）通过集团358工程，继续检验和优化分公司的基础会计核算能力，夯实会计核算基础； 3）完成快报等基础管理报表的修改； 4）整理、清洗以前年度基础财务数据，逐步建立起财务基础数据库； 财务管理工作 1）完成对分公司应收、存货、费用、返利、授权管理等内控制度的修订，完善分公司相关内控制度； 2）继续完善分公司月度预算管理，加强对事中的控制和事后的预算分析、考核； 3）加强对分公司税务风险的管理，分公司应建立每年税务审计制度，并积极聘请当地税务顾问。 六、2015年财务工作规划 4）积极探索各种金融工具和其他方式，降低汇率风险； 5）加强对分公司应收对账和存货盘点的检查力度，推进走动式管理； 6）建立英文工作语言环境，各类文件、表格由中英双语开始逐步过渡到英文为主。达到总部相关人员与分公司当地财务人员能够直接书面交流。 资金管理工作 1）分公司继续收支两条线管理工作，条件允许的分公司收入账户转支出账户操作转到总部； 2）严格管控分公司新开银行账户； 3）原则上不允许分公司在当地的任何理财方案； 总部财务部架构调整和完善，强化各功能小组的责任和权利，强化对分公司的指导、培训、服务、考核等； 加强人员配备和流程改造，解决一人多岗、一岗多人造成的目标职责不清晰、工作效率低下的状况。 *