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我国商业银行操作风险识别与防范 　　摘要:随着银行业的发展及业务的扩展,操作风险正日益成为商业银行面临的最重要风险。文章分析了商业银行操作风险的成因与特点,以及操作风险防范中的缺陷,并提出了相关措施。 　　关键词:操作风险;识别;防范 　　 　　一、引言 　　随着世界经济一体化程度和金融行业竞争程度的加深,商业银行的风险越来越大。风险管理越来越受到金融机构的重视。科学有效的金融风险管理一方面可以保证金融机构健康、持续的运行,另一方面可以降低企业防范风险的资金成本,提高企业的竞争力。《巴塞尔新资本协议》中给操作风险一个较为完整的定义:“操作风险指由于内部程序员、人员、系统的不完善或失误、或外部事件造成直接或间接损失的风险。”通俗来讲,就是银行因办理业务或内部管理出了差错,需要对客户做出补偿或赔偿,以及由于内部人员监守自盗,外部人员欺诈得手,电子系统硬件软件发生故障,网络遭到黑客侵袭,通信、电力中断,地震、恐怖袭击等原因导致损失的银行风险,被统称为操作风险。这一定义把操作风险产生的原因、范围更加准确地指了出来,除内部原因外,还认为外部的因素也会使银行产生操作风险。这为我国商业银行构建操作风险防范体系并有效防范操作风险提供了有益的借鉴。 　　二、我国商业银行操作风险的成因与特点 　　在过去一二十年的时间里,商业银行发生的操作风险及其损失已经给了我们许多惨痛的教训:巴林银行的倒闭就是一个令人怵目惊心的例子,而我国中国银行黑龙江分行“高山案”和北京分行烂尾楼骗贷案、建行吉林分行金融诈骗案以及农行内蒙古包头分行重大违法经营案、农业银行邯郸分行特大金库被盗案等相继曝光,多家银行总行的负责人因违规贷款、操作失误被查处,包括原中信嘉华银行董事长金德琴、原光大集团董事长朱小华、原建行行长王雪冰和董事长张恩照等,也引发了社会各界对我国商业银行操作风险管理的空前关注。因此,加强对操作风险的研究和管控成为当前商业银行经营管理特别是操作风险管理的重中之重。 　　(一)人为因素 　　大部分商业银行操作风险是由于某个人或几个人的行为而产生的,人为因素在操作风险损失事件中占了绝大多数,而内部人员的风险更是其产生的重要根源。在深入研究人为因素造成损失时,绝大多数风险的产生是由于欺诈风险,而这也恰恰表现为道德风险。人员的道德风险是产生操作风险的根源,票据诈骗、违规操作、信用卡诈骗等操作风险的产生正是由于某些人道德败坏,个人的价值取向和生活观在面对着金钱的诱惑而发生转变,明知不可为而为之,最终给银行造成了损失。 　　(二)内控制度缺失 　　内控制度是金融机构的一种自律行为,是金融机构为完成既定的工作目标和防范风险,对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称。随着金融业全球化的发展,内控制度在防范与化解银行风险、保护银行资金安全以及完善银行业务的操作流程起到重要的作用。国际银行业为确保银行运营的安全,在银行内部设有内控机制,但有些银行从业人员对这些制度视而不见,没有严格执行内控制度,或者对其违规操作存在侥幸心理,从而致使银行损失的发生。 　　(三)信息技术影响 　　随着科学技术的进步,银行业电子化与信息化的发展速度飞快,互联网在银行业务的运用给人们带来了极大的便利的同时,网络安全的问题也使得银行在其间产生了损失。巴塞尔新协议中把银行系统的不完善或失效等原因而引致的损失纳入操作风险的监管范围。在高科技条件下商业银行操作风险产生的渠道更为多样化,隐蔽性极高,危害极大。目前,网络黑客活动猖獗,电子计算机病毒泛滥使得银行系统的安全受到严重的威胁,这不仅仅关系到银行的操作风险,也关系到整个金融业的健康发展。 　　(四)外部事件引发 　　商业银行的经营总是处于一定的政治、社会、经济环境之中,经济环境的变化、外部突发事件都会影响到银行的经营活动。如外部人员的恶意欺诈行为是给银行造成损失较大、发生次数较多的操作风险之一;而外部经营环境的变化则是由于银行监管法规、政策或银行的合作者、相关资源的供应商的突然变化使得银行经营受到影响,如2004年年初以来,我国经济出现过热迹象,特别是一些行业投资过热,在此情况下,政府适时做出宏观调控,银监部门也出台了一系列配套措施,一些商业银行在这次宏观调控中受到了巨大冲击,集中表现为2005年一些商业银行的不良资产开始出现反弹。 　　三、我国商业银行操作风险防范中的缺陷 　　(一)重事后查处,轻事前防范 　　在我国,因操作风险的原因而引致银行损失的事件一旦曝光,银监会等金融机构管理部门就会对案件进行全方面的调查,新闻媒体等也会对此事进行大量的报道,同时也会对涉案人员进行处罚,希望用严厉的惩罚来起警示的作用。但是这种“重事后查处,轻事前防范”的做法并没有起到很好的