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第三章 商业银行负债业务经营 本章目录 1、商业银行负债业务的构成 2、商业银行存款管理 3、商业银行非存款负债 4、 学习指引 第三章商业银行负债业务经营 第一节 银行负债的构成 一、负债的重要性 负债是银行的主要资金来源 是商业银行各种业务经营的基础和前提 负债的规模和结构决定其资产的规模和结构 负债是银行满足流动性需要的重要手段 负债构成社会流通中的货币量 有利于整个国民经济稳定发展 二、银行负债的原则 始终保持负债的安全与稳定性 合理安排负债结构 最大程度地控制负债成本 三、存款性负债 传统负债 活期存款 定期存款 储蓄存款 存款工具创新 我国商业银行存款的种类 （一)传统存款业务 1、活期存款： 定义：是存户在提取或支付时不需预先通知银行的存款，它的特性在于存户可以随时取款。 形式：支票存款账户、保付支票、本票、旅行支票和信用证 款项主要用于支付和交易用途 客户以多种公司居多 活期存款的特点： 无须对活期存款支付较高的利息 高风险和高营运成本 防止银行之间的恶性竞争 防止银行为负担存款利息的高成本发放风险更高的贷款，从而影响银行的安全 1933《格拉斯-斯蒂格尔法案》Q条例 可以使用活期存款的比较稳定的余额。 建立与客户的联系 具有较强的派生能力 2、定期存款 定义：是银行与存款客户事先商定存款期限，并且客户到期取款时可以获得一定利息的存款 特点： 流动性风险低，一般不能提前支取 手续简便 较高利息 准备金率较低 3、储蓄存款 是银行为吸收社会闲散资金而开设的一种存款业务 支付利息 没有存款限额和到期日的限制 不能开出支票 国外：个人、企业、政府；我国：居民个人 （二）新型活期存款 1、可转让支付命令账户（NOW） 背景和发展 1933 Q字条例 对活期存款禁止支付利息 1972 马萨诸塞州的互助储蓄银行 1980《放宽对存款机构管理和货币管理法》 对象：居民和非营利机构 特点： 不使用支票的支票账户 利息（按其平均余额支付利息5.25% 或 5% ） 经过背书后还可转让 2、超级NOW账户（1983） 3、自动转账服务账户 该账户规定存款人可以在银行开立两个账户：有息的储蓄账户和无息的支票账户。 客户对支票账户上的平均余额有一个授权限额，客户的存款平时放在储蓄账户计收利息，当支票账户出现透支时，银行自动将资金从储蓄账户转移到支票账户上。 4、货币市场存款账户（MMDA） 1982年《甘.圣杰曼明法》 货币市场存款账户 货币市场存款账户不仅对居民和非营利机构开放，而且也对营利机构开放。 存款10万美元可得到存款保险???? 有条件地使用支票（每月不能超过6次） 不存在利率上限，可以每周调整（统一利率、分级利率） 帐户要求保留2500美元的最低余额； 提款时必须提前至少7天通知银行 5、协定账户 活期存款账户 NOW 账户 货币市场存款账户 （三）新型定期存款 1、可转让大额定期存款NCDs 1961年 花旗银行首创 定义：指存款人将资金按某一固定利率和期限存入银行获得的可以在市场上转让买卖的存单形式的凭证。(客户实际上以短期存款取得了长期存款的利息收入，或者说是以活期存款取得定期存款的利息收入。) 目标客户是大公司、养老基金会和政府 不记名，可以在市场上自由转让，具有较好的流通性 平均收益高于相同期限的国库券 计息方式灵活（固定和浮动） 存单面额大，金额固定，期限固定 1、可转让大额定期存款CDs 发行方式：零售式和批发式 零售式：银行按投资者的需要发行 批发式：由银行确定存单的面额、期限、利率并予以公布，供投资者选购。 创新： 1975年浮动利率存单（每隔1-6月调整一次利率） 1977 摩根保证信托公司 固定利率到期可转让大额定期存单(滚动存单) 2、货币市场存单 1987 美国储蓄机构首创 存单期限为半年，最低面额为1万美元，不可转让 银行可支付相当于半年期国库券平均贴现率水平的最高利率，但是不得比“Q字条例“规定的上限高出0.25% 目标存户：家庭和小型企业 3、定活两便存款账户 一种预先规定基本期限但又含有活期存款某些性质的定期存款账户 可在定期存款和活期存款之间自由转换 存户没有义务按期提款，但在基本期限之前提取的按照活期存款计息，超过基本期限提款的则按基本存款和定期存款利率计息。 4、公开账户 满足储户零存整取的需求 未来的支付金额、支付期限 相应的利率 （四）新型储蓄账户 1、股金汇票账户 股金汇票账户，Share Draft Account，简称SDA 由美国信贷协会在1974年首创 该种储蓄账户兼具支票账户功能。它允许存户像签发支票那样开出汇票取现或转账。在取现和转账实现前，存户资金可取得相当于储蓄存款的利息收入。? （四）新型储蓄账户 2、个人退休金账户（IRA）