南京医药有限公司1-6月份经营分析.ppt

* * 1.单一大客户销售规模对自营支撑有限； 2.加大培育超大、大型大客户。 * * 公司的价值——产品 产品的价值——销售 销售的价值——人 * * 谢谢！ 地 址： 联系电话： 手 机： 联 系 人： 2012年7月 * * * * * * 南京医药有限公司1-6月份经营分析 2012年7月 * * 分析要点 1.主要经营成果………………………………………3 2.主营业务损益分析…………………………………6 3.销售费用分析………………………………………20 4.应收账款分析………………………………………23 5.大客户分析…………………………………………25 * * * * 1.主要经营成果 序号 项目 2012-6-30 2011-6-30 2010-6-30 金额 同比增减 金额 同比增减 金额 1 主营业务收入 5057.89 61.52% 3131.44 19.51% 2620.19 2 主营业务成本 4309.09 61.31% 2671.23 31.24% 2035.33 3 销售费用 644.15 74.22% 369.73 -24.35% 488.71 4 管理费用 61.38 5.37% 58.25 8.36% 53.76 5 净利润 26.31 42.57% 18.45 -33.15% 27.60 医药实现销售收入5057.88万元，主营业务利润748.79万元，毛利率14.80%，净利率0.52%。 据测算，医药流动资金需求为600万元，医药全年需流动资金约700万元。 * * 1.1主要指标增减幅度 从上图可以看出，今年上半年主营业务收入与主营业务成本同比例增加，但销售费用增幅高于收入增长幅度，主要是因为毛利固定为2%的挂靠业务的快速增长所致，预计挂靠业务规模进一步增长该占比将进一步提高。同时，管理费用增幅远远低于收入增长幅度，说明存在一定的规模经济性。合理压缩销售费用为下半年的重要工作之一。 销售费用是否有压缩空间？ * * 1.2绩效考核情况 指标名称 具体内容 分值 完成时间 评价及得分标准 实际完成 经济指标（60分） 利润总额：600万元，其中主营业务利润不低于100万元 50 全年 实际完成数/600万*50 88.89 销售收入：10000万元 10 全年 实际完成数/10000万*10 5450.90 管理指标（40分） 1、完成医药GMP证书延期申报、认证工作，严格执行GMP、GSP规章制度，安全生产、合法经营，做放心药 10 2012年9月至2013年4月 2012年内通过得10分，2013年2月底之前通过得5分，不通过0分。因质量管理不善，主管部门每处罚10万元或产品因质量报废损失10万元扣1分 2、研发大厦工程项目 8 全年 2012年内完成竣工验收、交付使用且未发生重大安全事故得满分，未完成得0分 完成 3、新品开发：不少于2个新品，取得生产许可证 5 全年 获得其中1个新品生产许可证得5分；获得两个再加5分 1个 4、后续产品：立项6类品种2～3个、3类及3类以上品种1个 8 全年 每立项1个品种得2分 5、通过调研论证，制订企业5年发展规划，寻找企业做大做强重大转变的发展方向，提出合作收购出口加工型药品企业的可研方案。 7 　 　 正在进行 6、母公司规章制度执行 2 全年 严格执行规章制度，及时报送会计报表等数据信息 严格执行 不含投资收益 * * 1.2流动资金周转次数 * * 2.主营业务损益分析 1.类别 2.产品 3.来源（地区） 4.来源（业务员） 5.来源（客户） * * 2.1按主营业务类别分析 序号　 类别 收入 成本 毛利率 1 自营 1676.40 1415.60 15.56% 2 外贸 704.20 630.70 10.44% 3 配送 102.00 96.00 5.88% 4 外接 31.20 30.00 3.85% 5 挂靠业务 2544.00 2136.80 2.00% 6 其他 0.0 0.0 0.00% 7 合计 5057.80 4309.10 14.80% 外接业务毛利较低，如在资金充裕、回款良好（最长不超过4个月）的情况下可适当参与（是否可带来其他方面的收益视情况而定） * * 主营业务规模 自营业务是否进一步扩展？医疗器械是否可以成为下一个增长点？ * * 主营业务毛利率 自营业务毛利提升空间有多大？ 挂靠业务，实际毛利约2%，不进行分析。从上图可以看出，自营产品毛利率相对较高，自营业务仍是公司利润来源的主要类别。 * * 2.2自营