大学生心理知识竞赛题库（二）.docVIP

节表是否齐全并归档保管，是否与银行核对相符。 七、备用金及现金管理情况。职工备用金是否按时清扣，项目周转金管理是否按公司制度执行，白条抵库现金是否存在。 第四条 银行、税务工作检查内容 一、银行信贷资金的管理和使用情况。报银行报表和借款合同及银行贷款卡年审等资料是否齐全、完整；承兑汇票的使用情况，是否建立与登记使用台账，是否按期归还，是否按规定向公司领导和五局上报。 二、各类保证金、保函业务管理情况。各类保证金、保函业务，是否建立与登记使用台账，是否按期收回，是否按规定向公司领导和五局上报。 三、税务管理与纳税申报情况。税务登记证、所有工程外经证、纳税申报表、交税单、收款发票以及税务报表是否齐全，是否专门留复印件归档保管。 四、发票管理情况。收款凭证是否附有发票，外来发票是否齐全，是否符合内部管理要求。 第五条 会计工作检查内容 一、会计核算情况。会计科目的设置和使用是否按企业会计制度和公司规定，原始凭证是否合法、完整，核算内容是否真实，数据计算是否准确，对周转料具和水电费的核算是否符合公司规定。 二、业务处理情况。业务资料的传递和处理是否及时，内部往来是否核对相符，记账凭证的审核是否及时，摘要书写是否合理、准确，账簿记录是否定期核对与清理。 三、报表、统计资料的编报情况。各期报表是否按公司统一规定进行编报，是否做到内容完整、数据准确、报送及时、账表相符、装订整洁；各种统计资料