非法吸收公众存款罪-集资诈骗罪.pptVIP

小组成员： 王濛濛 胡静娴 胡婧 邵静 刘静思 罪名解析 非法吸收公众存款罪 集资诈骗罪 非法吸收公众存款罪 非法吸收公众存款罪，是指违反国家金融管理法律、法规的规定，非法吸收公众存款或变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。 国家金融管理法律、法规 ——非法吸收公众存款罪 1997年《中华人民共和国刑法》 2001年《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》 2001年《关于经济犯罪案件追诉标准的规定》 （失效） 2010年《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》 1998年《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法 》（2011年已被修订） 2004年《最高人民法院关于依法严厉打击集资诈骗和非法吸收公众存款犯罪活动的通知 》 客体 根据金融法规的规定，只有银行或者经批准的其他金融机构才可以吸收社会资金作为存款。对银行等金融机构而言，非法吸收存款的行为人与其争夺公众的资金，减少了储源，严重分割着其吸收存款的这条生命线，扰乱了国家的金融管理秩序。 客观方面 （1）行为方式 （2）行为对象 （3）行为形式 （1）行为方式 根据《非法金融机构和非法金融机构业务活动取缔办法》第4条第2款规定 非法吸收公众存款是指：未经银行业监督管理机构批准，向社会不特定对象吸收资金，出具凭证，承诺在一定期限内还本付息的活动。如个人私设银行、钱庄、企事业单位私设银行、储蓄所等（不具有吸收公众存款法定主体资格），非法办理存贷款业务，吸收公众存款。 （1）行为方式 根据《非法金融机构和非法金融机构业务活动取缔办法》第4条第2款规定 变相吸收公众存款是指：未经银行业监督管理机构批准，不以吸收公众存款的名义而是以其他形式，向社会不特定对象吸收资金，但承诺履行的义务与吸收公众存款性质相同的活动。如违反国家规定，以各种基金会、集资办项目等方式吸收公众存款等。 对比图 （2）行为对象 所为公众，是指社会上不特定的人群，如果存款人是特定的少数人，如仅限于本单位人员，则不构成本罪。 所谓存款，是指现金储蓄。根据存款人主体不同，可分为机构存款（对公存款，包括企业存款和财政性存款）和个人储蓄存款，非法吸收、变相吸收的主要是个人储蓄存款。 （3）行为形式 利用非法成立的组织：抬会、地下钱庄、民间互助会、地下投资公司等。 一些合法的组织也从事非法吸收、变相吸收公众存款的行为，如⑴供销合作社⑵民政部门倡导的农村救灾扶贫互助储金会⑶财务结算中心⑷投资公司⑸基金会。构成的犯罪的，应以非法吸收公众存款罪论处。 主体 包括自然人和单位。 年满16周岁，具有刑事责任能力的自然人。 单位的范围： （1）没有吸收公众存款业务经营权的金融机构。如典当行、财务公司等 （2）没有吸收公众存款业务经营权的非银行金融机构，如保险公司、证券公司、信托投资公司等。 （3）具有吸收公众存款业务经营权的金融机构 具有吸收公众存款法定主体资格的金融机构，采取非法方式（擅自提高利率或在存款前先支付利息等）吸收公众存款，一般应由有关部门给予行政处罚，但是如果非金融机构工作人员，利用其与金融机构的工作关系而吸收公众存款，情节严重的，应当认定为吸收公众存款。 主观方面 表现为故意，但没有非法占有的目的。 只能是直接故意，即行为人明知其吸收公众存款或变相吸收公众存款的行为违反了国家金融管理法律、法规，扰乱了金融秩序，仍执意实施该行为。 目的或意图：不可能出于非法占有的目的，而是将非法吸收的资金投向信贷、生产、经营活动。但是不论以何种目的，都不影响本罪的构成。 证据规格： 　　一是必须具有证明侵犯国家的金融管理制度和金融秩序等客体的形态证据。 　　二是必须具有证明在客观方面表现为行为人违反金融管理法规，实施了非法吸收公众存款或变相吸收公众存款的行为的形态证据。 　　三是必须具有证明达到法定刑事责任年龄、具有刑事责任能力的自然人、单位一般主体的形态证据。 　　四是必须具有证明有主观故意构成的形态证据。 非法吸收公众存款罪的认定 （一）罪与非罪的界限 　　　eg:非法吸收公众存款罪与民间借贷的区别 （二）非法吸收公众存款罪 　　　与集资诈骗罪的界限 （三）非法吸收公众存款罪 　　　特殊形态认定 （一）罪与非罪的界限： 一是行为人实施吸收存款的行为是否经银行业监督管理机构的批准。 二是行为人吸收的是不是“公众存款”，如果是企事业单位内部以集资、摊派、抵押等方式吸收本单位工作人员资金，不能构成本罪。 三是看行为人