农村信用社案件防控测试题千题集汇总.doc

山西省农村信用社案件防控测试题 说明： 本测试题主要来源于常用法律法规及全省农村信用社内控制度。 本测试题包括填空、单项选择、多项选择、判断、简答等五类题型共1579题。 三、本测试题共涵盖财务管理、信贷管理、资金业务、行政管理、银行卡业务、新业务管理、社务办公、风险与合规管理、网络与信息建设、安全保卫、案件防控治理等十一类业务管理。 四、根据银监会的要求，今后工作中将进一步完善并添加《中小金融机构案件风险防控实务》培训教材中的测试题。 五、本测试题与全省农村信用社案件防控培训配套使用，各单位可以任意组合题型组织测试。 财务管理 现金业务 一、填空题 转帐结算凭证在经济往来中，具有同现金（相同）的支付能力。开户单位在销售活动中，不得对现金结算给予比转帐结算优惠待遇；不得拒收支票、银行汇票和银行本票。（《现金管理暂行条例》第7条） 未在开户银行开户的个体工商户、农村承包经营户异地采购所需货款，可以通过银行汇兑方式支付。凡加盖（现金）字样的结算凭证，汇入银行必须保证支付现金。（《现金管理暂行条例》第14条） 收入现金时应遵循（先收款，后记账）的原则，收入的现金未经整点不得对外付出。（《山西省农村信用社柜面现金业务会计操作规程》晋农信发[2010]56号） 付出现金时应遵循（先记账，后付款）的原则，当面点清现金，一笔一清；付出的现金，票面要达到规定的流通标准。（《山西省农村信用社柜面现金业务会计操作规程》晋农信发[2010]56号） “五好钱捆”的标准是（点准）、（挑净）、（墩齐）、（扎紧）、（印章清晰）。（《山西省农村信用社柜面现金业务会计操作规程》晋农信发[2010]56号） 营业开始前，柜员B应当将领取的实物尾箱内现金重新清点核对，按券别定位归档，并与柜员A（电子尾箱现金登记簿核对无误后方能离柜时，业务印章和现金重要物品入箱上锁尾箱必须入临时库(柜)保管。券别和封捆日期，加盖个人名章。《现金管理暂行条例》规定，开户单位下列哪些行为是错误的（ ）。拆把付零张时，应当先点足一百张无误后方能；支付给客户的款项在未清点正确之前，不得将扎把腰条和封捆封签丢弃《山西省农村信用社柜面现金业务会计操作规程》晋农信发[2010]号出纳业务差错分为技术性错款责任事故错款重大错款《现金管理暂行条例》第条根据《中国人民银行人民币银行结算账户管理办法》规定，个体工商账户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入（）账户管理。银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起（）个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。《人民币银行结算账户管理办法 》（2003年4月10日中国人民银行令（2003）第5号发布）第条单位账户销户时，重要空白凭证应如何处理？银行承兑汇票的承兑业务同授信业务一样要实行严格的（信贷审批制），各归口部门负责审核、审查、审批。（《山西省农村信用社银行承兑汇票业务会计操作规程》晋农信发[2010]56号）限制民事行为能力的人在票据上签章的，其签章无效。（《中华人民共和国票据法》第6条） （1）商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属； （2）前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。 个人贷款 一、选择题 《个人贷款管理暂行办法》所称个人贷款，是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于( AC )等用途的本外币贷款。（《个人贷款管理暂行办法》第3条） A、个人消费 B、投资理财 C、生产经营 D、资金周转 个人贷款应当遵循（D）的原则。（《个人贷款管理暂行办法》第4条） A、依法合规、独立经营、平等自愿、公平诚信 B、依法合规、公开公正、平等自愿、诚实守信 C、依法合规、自主经营、公开公正、诚实守信 D、依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信 《个人贷款管理暂行办法》规定,贷款人应建立借款人合理的( B )机制，结合借款人收入、负债、支出、贷款用途、担保情况等因素，合理确定贷款金额和期限，控制借款人每期还款额不超过其还款能力。（《个人贷款管理暂行办法》第9条） A、资产负债比例控制 B、收入偿债比例控制 C、流动负债比例控制 D、贷款风险限额管控 《个人贷款管理暂行办法》中规定贷款人应建立借款人合理的收入偿债比例控制机制，结合借款人（ ABCD ）、担保情况等因素，合理确定贷款金额和期限，控制借款人每期还款额不超过其还款能力。（《个人贷款管理暂行办法》第9条） A、收入 B、负债 C、支出 D、贷款用途 E、所有者权益 个人贷款的借款人为( C )。（《个人贷款管理暂行办法》第11条） A、中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人 B、具有完全民事行为