国内信用证相关融资产品培训资料.pptVIP

* * 国内信用证相关融资产品 一、买/卖方押汇 二、福费廷融资 第一部分 国内信用证押汇 一、国内证押汇定义 国内信用证买方押汇（以下简称“买方押汇”）是指我行根据开证申请人申请，在收到国内信用证项下单据后，给予申请人资金融通，用于支付国内信用证相关款项，并由申请人在约定期限内归还我行融资本金及利息、费用等的短期融资业务。 国内信用证卖方押汇（以下简称“卖方押汇”）是指我行根据受益人申请，在受益人将国内信用证项下单据提交我行办理委托收款，在未收妥销售款项前，我行给予受益人保留追索权的短期融资业务。 二、国内信用证押汇业务职责分工 国内信用证押汇业务职责分工如下： （一）经办行负责对企业财务、经营管理、信誉等基本情况和融资申请材料进行审查，严格调查相关贸易背景，按规定落实担保措施，签订相关融资协议。国内信用证押汇款项发放后，要按流动资金贷款进行贷后管理工作，关注资金回笼和交单情况； （二）分行国际业务职能部门负责审查企业提交的信用证全套业务材料及国内信用证项下单据，出具审查意见； （三）授信评审部门负责对国内信用证押汇业务的审查审批； 三、授信额度管理 1、国内信用证押汇业务纳入我行法人客户统一授信管理，占用企业国内贸易融资授信额度（低风险业务除外）。 2、各分行办理国内信用证押汇业务的审批权限按照总行信贷业务授权执行。 3、买方押汇占用原开证业务授信额度，不重复占用客户授信额度；已经开证行确认付款的卖方押汇占用同业授信额度，如无同业授信额度或同业额度不足，占用企业授信额度。 六、业务审查基本要求 （一）买方押汇只能用于支付国内信用证项下款项。 （二）对近期市场价格大幅波动、已明显形成炒买炒卖、商品买卖价格明显偏离市场价格、利用国内信用证套取银行资金的，严禁办理国内信用证融资业务。 （三）对涉及关联交易的应严格审核，谨慎办理。 （四）对以下业务未收到开证行发出的付款确认书前，不得办理卖方押汇： 1、延期付款信用证限制他行议付； 2、单据有实质性不符点，且未经开证行确认接受。 七、融资金额 融资金额 （一）买方押汇金额不得超过付款金额。已收取保证金的，买方押汇金额可以是付款金额扣除保证金后的款项，保证金款项可直接支付给寄单行；如信用证项下分批来单，保证金应可按来单金额的比例支付。 （二）卖方押汇金额不得超过交单金额。委托收款行可在办理押汇时预扣一定金额的费用，收到开证行付款后多退少补。 八、 国内信用证押汇融资期限 （一）买方押汇期限 买方押汇期限应与货物销售款回笼期限相匹配，买方押汇期限与原信用证付款期限之和不得超过6个月。买方押汇允许展期一次，展期期限不得超过原押汇期限，展期后的总押汇期限与原国内信用证的付款期限之和不得超过6个月。 （二）卖方押汇期限 卖方押汇期限根据付款期限合理确定，最长不超过6个月。卖方押汇允许展期一次，展期期限不得超过原押汇期限，展期期限与原押汇期限合计不得超过6个月。 九、案例分析——乔富开证并办理买方押汇 我行客户乔富开给上海阿泽雷斯的360万元即期国内信用证，后在乔富付款环节，为其办理期限为6个月的国内信用证买方押汇业务。 1、乔富与阿泽雷斯签订真实贸易合同； 2、占用乔富贸易融资额度为其开立国内信用证，指定中国银行上海分行为通知行； 3、阿泽雷斯收到信用证后，出货并将注有合同号和信用证号的增值税发票以及货物签收单（如信用证规定要）交至交单行（可以为通知行，中行上海分行）； 4、上海中行将单据、寄单面函及托收凭证等寄至我行索汇； 乔富开证并办理买方押汇 5、我行收到单据后，审核有无不符点，经买方确认付款义务后，买方向我行申请办理买方押汇； 6、继续占用买方授信额度为其办理买方押汇，我行先将款项付至上海中行； 7、融资款项到期后（押汇期限加上信用证期限不超过6个月），客户归还我行押汇款项，恢复客户授信额度。 注意：整笔业务中，1、客户开证手续费，中收 2、开证时客户缴存的20%保证金可沉淀，至押汇结束 第二部分 国内证福费廷融资 一、福费廷定义 1、定义： 国内信用证福费廷业务（以下简称福费廷业务）是指在议付信用证或延期付款国内信用证项下，根据受益人申请，无追索权地买入已经开证行确认付款的未到期债权的短期融资业务。 （1）又称“包买票据”或者“债权买断” （2）延期（180天）可议付信用证 二、福费廷分类 （一）自行买入：我行作为包买银行，从受益人处买入他行开立并确认付款的国内信用证项下应收账款，自行承担开证行的风险。（福费廷融资） （二）仅为中介：我行作为受托人，代理受益人联系第三方福费廷包买银行（以下简称包买商），由包买商承担开证行风险，买入已确认付款的国内信用证项下应收账款。我行只收取一定贸易融资安排费和结算手续费。