第1章1支付的基本概念 ——结算.pptVIP

* 第一节 支付的基本概念1——结算 结算 通常是指那些伴随着各种经济交易的发生，交易双方通过去行进行债权债务清偿的货币收付行为 结算分为现金结算和非现金结算两种形式 结算通常是指银行与客户之间的联系 结算业务由商业银行操作 实现结算业务与服务的计算机信息系统成为结算信息系统 “三票一卡”为主的结算方式 第一节 支付的基本概念2——清算 清算 通常是指那些伴随着各种结算业务发生的，需要通过两家以上银行间账户往来或通过当地货币清算系统的清算账户来完成的货币划转 清算分为同城清算和异地清算，是进行债权债务清偿的货币收付行为 通常清算业务是由中央银行进行操作，或由中央银行管理下的独立于各商业银行之外的机构 清算与结算区别 结算通常是指银行与客户之间的联系 而清算是指银行与银行之间的联系 从发生的过程来看，发生结算之后，才有清算。 支付 支付就是商品或劳务的转移以及债务的清偿过程 一般支付定义 为了清偿商品交换和劳务活动引起的债权一债务关系，由银行所提供的金融服务业务 韦氏辞典的解释 支付有三层含义，即一种支付行为，支付了某种物品，以及一种补偿和回报 古德 (Goode, 1995) 的定义 支付可以被认为是在履行货币债务中，任何提供和接受的货币赠与、货币贷款或某种行为 总结起来，支付(Pay，Payment，Pay money，货币支付，付钱)是伴随商品经济的发展而形成的债权人与债务人之间资金转移偿付行为，它是市场经济和现代金融活动的基本行为之一。 第一节 支付的基本概念3——支付 第一节 支付的基本概念3——支付 支付是银行的主要功能和业务，支付包含结算行为，也包含清算行为 支付业务是由政府授权的中央银行和商业银行共同操作完成的 1）货币与支付 货币是一种可接受的支付方式 对于货币的定义，目前尚无统一的说法 从最简单的意义上说，货币只不过是一个国家普遍接受的交易媒介，而货币的最基本职能就是充当支付工具 货币发展的三次飞跃：实物货币——信用货币（纸币）——电子货币 充当货币的资产主要有三类 ：(1)现金 ；(2)经济行为者在商业银行体系拥有的存款； (3)中央银行货币：这是商业银行体系在中央银行拥有的储备账户存款，是商业银行间用于清算同业债务关系的最终货币手段 第一节 支付的基本概念3——支付 2）银行与支付 银行业的起源与贸易和国际贸易密切相关 银行的出现是支付系统结构演变过程中的一个里程碑 现代市场经济中通常具有两层结构的银行体制 ：商业银行与中央银行 银行资金的融通和金融媒介活动的中心是支付 在现代经济生活中，支付通常通过银行转账的形式实现 第一节 支付的基本概念3——支付 3）中央银行与支付 中央银行是发行的银行 是银行的银行(集中存款准备、最终贷款人、组织全国的清算) 是国家的银行(代理国库,代理国家债券的发行,对国家给予信贷支持，保管外汇和黄金准备，制定并监督执行有关金融管理法规) 中央银行的支付清算服务是很多国家中央银行的基本职责之一 支付清算体系是中央银行向金融机构及社会经济活动提供资金清算服务的综合安排，包括清算机构、支付系统、支付结算制度及银行间清算制度与操作 中央银行的支付清算服务主要包括 : 组织票据交换清算、办理异地 跨行清算、为私营清算机构提供净额结算服务、提供证券和金融衍生工具交易清 算服务，以及提供跨国支付服务等等 第一节 支付的基本概念4——支付系统 支付系统是指金融业为了解决经济行为人之间的商品交换和劳务关系所引起的债权、债务的清算和结算所提供的一系列金融服务 支付系统由经济行为人、商业银行和中央银行共同构成，它们各自担当不同的角色 经济行为人之间由于交易而产生支付义务 这种支付义务必须依靠银行为其提供银行间的清算服务 中央银行是清算的终结机构。 支付体系通常由两个层次构成 底层是由客户和银行等金融机构的支付与结算活动组成 高层是由面向往来银行和金融机构、中央银行与商业银行之间的支付与清算活动构成 第一节 支付的基本概念5——电子支付 指电子交易的当事人（通常涉及三方，即消费者、商家和银行）通过网络以电子数据形式进行的货币支付或资金流动 1989年，美国法律学会批准的《统一商业法规》对电子支付的定义如下： 电子支付是支付命令发送方把存放于商业银行的资金，通过一条线路划入收益方开户银行，以支付给收益方的一系列转移过程。 第一节 支付的基本概念5——电子支付 电子支付是传统支付的发展和创新 电子支付具有以下特征 电子支付采用先进的技术通过数字流转完成信息传输 电子支付是基于一个开放的系统的工作环境平台 电子支付使用最先进的通信手段 电子支付可以真正实现7天24小时的服务保证 电子支付具有方便、快捷、高效、经济的优势 支付费用仅相当于传统支付的几十分