金融监管学课件第十一篇 章第三节保险企业监管.pptVIP

第三节 保险企业监管 保险机构监管 1 业务监管 2 财务监管 3 偿付能力监管 4 一、保险机构监管 1 2 3 4 5 保险机构的组织形式 保险机构的设立 资本金和保证金 市场退出 从业人员资格 综观各国（或地区）的保险立法，对保险机构的组织形式要求不尽同，但是主要有：股份有限公司、相互保险公司、国有独资公司、自保公司、保险合作社和保险相互社等组织形式。其中股份有限公司是保险机构普遍采用的组织形式，不过英国劳合社采用个人承保的组织形式。 我国《保险法》第70条规定保险公司应当采取股份有限公司和国有独资公司两种组织形式。但是，目前除了中国出口信用保险公司这一家经营政策性出口信用保险业务的保险公司属于国有独资公司外，中国人民财产保险公司、中国人寿保险公司、中国再保险公司、中华联合财产保险公司等国有独资保险公司都先后完成了股份制改革，改革后的集团公司（控股公司）不再直接经营新的保险业务，而是由新成立的股份制子公司来经营具体保险业务。而且，我国保险实践中还存在着自保组织、保险合作社、保险相互社等非营利性保险组织。另外，2005年1月，经中国保监会批准我国成立了第一家相互制保险公司——阳光农业相互保险公司。但是，这些保险机构组织形式在现行《保险法》中都没有予以明确。 根据《外资保险公司管理条例》第2条的规定，外资保险机构只能以分公司、合资公司或独资公司的形式进入中国市场。 2.保险机构的设立 保险机构作为经营风险的金融性法人，设立都必须经政府的金融监管部门批准，取得经营保险业务的许可证，并经国家工商行政管理部门办理登记注册，取得营业执照，方能经营保险业务。政府对保险机构的设立实行审批制度有利于切实有效地加强对保险机构的监管管理。我国《保险法》第71条规定：“设立保险公司，必须经保险监督管理机构批准。”《保险公司管理规定》第4条第2款进一步规定：“未经中国保监会批准，任何单位、个人不得在中华人民共和国境内经营或者变相经营商业保险业务。”政府还要求设立保险机构必须符合一定条件。 3.资本金和保证金 资本金是保证保险企业具有清偿能力的基础。保险企业申请开办业务必须具有一定数量的开业资本金，各国保险业法对此都有明确的规定，凡是达不到法定资本金最低限额者，不得开业。例如，英国的保险公司法规定股份保险公司最低实收资本为10万英镑；美国纽约州保险法规定，经营火险需资本25万美元，寿险股份有限公司的已缴资本不得低于300万美元。我国《保险法》和《保险公司管理规定》都明确规定：设立新保险公司的最低注册资本限额是2亿元人民币。另外，《保险公司管理规定》还要求，保险公司当初按照最低注册资本限额注册成立的，在其住所地以外的省首次申请设立分公司，需要增加不少于2000万元人民币的注册资本。不过，如果保险公司注册资本达到5亿元人民币，在偿付能力充足的情况下，设立分公司不需要增加注册资本。 各国政府对保险企业开业资本金都有严格要求主要是因为：第一，由于损失发生的不平衡性和偶然性，在保险企业办理保险业务的初期就有可能发生赔案，因而需要承担支付保险金的义务。此时开业资本金具有双重功能：既用于支付开业费，又要用于开业初期可能发生的赔款的支付。第二，开业初期的承保范围有限，分保网络尚不健全，保险企业承担的风险不能在地区之间、企业之间、国际间以及不同业务种类之间分散，风险过于集中，容易造成责任累积，这也是要求开业资本必须达到一定规模，使保险企业有能力应付这种可能出现的巨灾损失赔偿。 保证金是保险企业设立后应按照其注册资本总额的20%提取资本金，存于监管部门指定的银行，用于担保企业的偿付能力，不得动用。例如，我国《保险法》第79条规定：“保险公司成立后应当按照其注册资本总额的百分之二十提取保证金，存入保险监督管理机构指定的银行，除保险公司清算时用于清偿债务外，不得动用。” 《外资保险公司管理条例》也要求外国保险公司在我国设立独资保险子公司和合资保险公司的最低注册资本也是2亿元人民币，外国保险公司在我国设立保险分公司，总公司需要无偿拨付不少于2亿元人民币的运营资金。而且，同样要求外资保险公司成立后需要按照注册资本或运营资金的20%提取保证金。 4.从业人员资格 保险企业从业人员包括保险企业的高级管理人员和保险企业的业务人员。由于保险行业本身是一种风险性极强的行业，这一特点使得保险从业人员的素质对企业经营效果、财务状况具有重大影响。为了保证保险公司的良好经营，保护被保险人的合法权益，必须要求从业人员具有一定的专业水平和工作经验，从文化程度、工作经历、业务职称等方面规定任职资格，保证公司从业人员良好的素质。 世界各国对保险企业的高级管理人员任职资格都有较高的要求，并进行严格的资格审查，不符合法律规定的任职条件，不能担任公司的高级管理职务；合格的管理人员没有达到法定数量，公