华兴集团资金管理制度.docVIP

华兴集团有限公司资金管理制度 第一章 总则 第一条 为加强对公司内资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金利润率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。 第二条 本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金、有价证券以及可作为货币一般等价物的票据等。 第三条 本制度所称资金管理,是指公司的资金流入、流出等全过程的控制。 本制度适用于集团公司各部门、分公司及直接或间接控股100%的子公司（以下简称所属企业）。其他参股公司可参照执行。 第二章 现金管理 第一条 现金使用范围： 1、职工工资、奖金、补贴。 2、各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。 3、向个人收购公司用于生产的其他物资价款 4、向公司批准的个体经营者采购备品备件。 5、出差人员必须随身携带的差旅费。 6、支票结算起点以下的零星开支。 7、公司批准使用备用金结算的职员的现金支出。 8、采购金额在3000元以下的紧急采购 9、其他经财务处长批准的现金支出。 第二条 库存现金的管理 1、公司总部库存现金限额由财务处提出，总会计师、总经理批准。 2、所属企业库存现金限额的核定，由各企业财务科或驻矿财务室向财务处提出申请，财务处长审核，总会计师、总经理批准核定。一般要根据所属企业实际的３－５天的日常零星开支情况，结合离银行的远近情况，核定其库存现金限额。 3、核定库存现金限