02-A.0经营计划管理控制程序.doc

经营计划管理控制程序 文件编号：NMD-QP-MT-02 版 次：A/0 发行日期：2013年3月15日 实施日期：2013年3月15日 修订日期： 受控状态： 承认 确认 作成 修 订 履 历 版次 修订日期 修订内容 修订者 1.0目的 为确保公司保持并不断提高市场占有率和竞争力，通过与同行竞争对手的比较，制定并实施短期及长期经营计划，以保证公司企业战略的实现。 2.0范围 公司经营计划涉及公司财务、市场、设计开发、质量、制造、人力和环保等领域。 3.0定义 质量成本：为了确保和保证满意的质量而发生的费用以及没有达到满意的质量所造成的损失。 4.0职责 4.1总经理负责组织策划制定经营计划。 4.2文控中心负责组织各职能部门编制各种《部门工作总结与规划》。 4.3文控中心负责组织各部门制定各项经营计划的实施计划，并定期考核完成情况。 4.4管理者代表负责组织监控、考核经营计划的实施情况。 5.0程序内容 5.1策划 5.1.1各职能部门在每年12月末前将本部门《部门工作总结与规划》报至文控中心，由文控中心复印分发给公司级管理人员。 管理部-业务负责了解和调查同行有关市场、质量、生产能力、经济状态等信息，以了解同行业的经营状况、顾客要求和期望，并形成《部门工作总结与规划》将信息传递到相关部门。 管理部-财务对历年经营指标数据、质量成本趋势、状况以及同行业有关情况进行汇总分析，作为制定业务计划的分析，编制成《部门工作总结与规划》交文控中心，作为制定经营计划的分析依据。 其他各职能部门应了解同行的产品和经营等相关信息情况，并运用统计技术通过对本公司质量趋势、运行能力以及关键产品/服务质量水平的测定从而确定公司目前运行水平，编制各项《部门工作总结与规划》交文控中心，同时作为制定实施计划的依据。 5.1.2 总经理根据文控中心收集汇总的市场信息、发展趋势、竞争对手和公司内部实际情况等各项《部门工作总结与规划》，于每年12月上旬组织公司级管理干部及部门负责人以会议的形式，对企业的发展战略进行总体规划，分析制定经营计划。 5.1.3《年度经营计划》在年末12月20日前完成，《年度经营计划》须说明总体目标和各阶段完成的目标、时间以及具体的措施/部门以及制定目标的依据和来源，并考虑顾客目前和未来的期望，确保经营计划内容可追溯性和客观性，经总经理批准后有效。 5.2 经营计划的项目内容： 《年度经营计划》即企业发展规划，包括年度发展计划，以及三至五年的发展方向。如计划可根据年度计划执行情况及趋势分析，适当调整，并应滚动制定。经营计划内容包括以下几个方面： 与市场有关问题；财务策划及成本；增长预测；工厂/设施计划；目标成本； 人力资源开发计划；研究与开发计划；预期销售额；质量目标； 顾客满意计划；关键内部质量及运行能力指标；安全与环保问题。 5.3业务实施计划的制定原则 自上而下，以《年度经营计划》为纲，策划制定各部门业务实施计划。 《年度经营计划》批准后，文控中心应将经营计划分解至各职能部门。 各职能部门必须根据自己负责的经营计划的项目内容进行展开，策划制定各部门的实施计划，在年终前报至文控中心。 5.3.1管理者代表制定质量体系实施计划； 5.3.2质量技术部工程应制定以下经营计划的实施计划： 研发计划（包括产品开发计划、产品改进计划、技术改造计划等）； 关键内部质量指标（如CPK、PPM值等）； 参与制定厂区/设施规划和调整计划。 产品质量目标（产品合格率、报废率、返工率等指标）； 5.3.3生产部应制定以下经营实施计划： 生产资源的利用率和效率计划；年度生产费用计划；各类物资采购计划及生产计划； 厂区/设施规划和调整计划；5S安全、环保方面的计划； 5.3.1管理部应制定：。 财务计划（包括财务预算）；目标成本；质量成本；人力资源计划；员工健康、劳动保险计划；物资采购计划；采购成本降低计划； 产品销售计划及各地区、市场销售计划；顾客满意计划；资金回笼计划。 5.3.7文控中心负责经营计划与实施计划制定过程中的协调，确保各层经营计划的一致性，经汇总后交总经理审核批准。所有经营计划均受控，经营计划与《部门工作总结与规划》均为公司机密文件，未经文控中心请示总经理许可，不得调阅和分发，但文控中心应将经营计划中各主要指标以文件、告示等形式发布；各职能部门、生产车间应将本部门实施计划主要指标以板报、会议等形式发布，使员工知晓经营计划的目标和要求。 5.4经营计划的实施和监控 5.4.1管理者代表负责组织各部门实施经批准的经营计划。经营计划的实施必须采用跨部门方式进行部门之间的沟通，有利于过程和质量改进。 5.4.2各部门每季对经营计划实施情况进行一次统计分析，报至