2012年年报审计内控审计情况报告.PDFVIP

2012 报审计、内控审计情况报告 （数据截至：2012 年3 月28 日） 本报告根据中注协定期发布的“中注协2012 年年报审计情况快报”整理汇编而成。具体如下： 一、年报审计情况（详见附件1） 截至2013 年3 月28 日，沪深两市共498 家上市公司披露了年报审计报告，其中，沪市主板184 家，深 市主板105 家，中小板142 家，创业板67 家。 见图一） 图一 从审计报告类型看，共487 家上市公司被出具了标准无保留意见审计报告，占总数的98%，11 家上市公 司 ST 博信，*ST 盛润A，ST 金材，新疆天宏，*ST 国药，*ST 四环，S*ST 聚友，新都酒店，*ST 星 ， 汉王科技，*ST 兴业）被出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，占总数的 2%。以上 11 家被出具 带强调事项的无保留意见审计报告，9 家因持续经营能力存在重大不确定性，新都酒店被出具带强调事 项的无保留意见审计报告的原因是对外提供财务资助的可回收性存在重大不确定性，汉王科技因立案稽 查结果存在不确定性被出具带强调事项的无保留意见审计报告。具体强调事项见表一。参与年报审计的 会计师事务所及收费情况见表二，行业审计费用总数及平均见表三。 图二 表一 被出具带强调事项无保留意见的上市： 若后期数据增加，在附件1 中呈现） 股票代 股票 会计师 备注 码 简称 事务所 600083 ST 博 立信 ST 博信2012 年亏损6,358,544.43 元，截至2012 年12 月31 日累计亏损额 信 为303,397,108.35 元，全资子公司贵州博信矿业有限公司钒矿开发建设项 目2009 年5 月停工后至今未恢复建设。2012 年，ST 博信管理层为改善持续 经营 况开展国内贸易业务，并实现主营业务收入11,908,402.91 元。根据 董事会决议，ST 博信拟开展市政工程业务，并于2012 年12 月出资1000 万 元注册成立了清远市博成市政工程有限公司，持续经营能力得到改善。ST 博信在财务报表附注中充分披露了拟采取的进一步改善措施，但持续经营能 力仍存在重大不确定性。 000030 *ST 大华 *ST 盛润A 已经与富奥汽车零部件股份有限公司(以下简称 “富奥公司”)签 盛润 署《重组意向书》、《吸收合并协议》和《吸收合并协议的补充协议》，并于 A 2012 年3 月 12 日经2012 年第一次临时股东大会审议通过。2012 年 12 月 18 日经中国证券监督管理委员会证监许可 〔2012〕1690 号批复：核准*ST 盛润A 以新增1,010,275,140 股股份吸收合并富奥公司。*ST 盛润A 重大资 产重组工作已进入实施阶段，但截至2012 年 12 月31 日资产重组尚未完成 交割，持续经营能力尚存在不确定性。 002002 ST 金 大信 ST 金材主营业务连续亏损，且累计亏损数额巨大，ST 金材已在财务报表附 材 注中披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性， 可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。 600419 新疆 立信 2012 年11 月9 日，新疆天宏董事会临时公告，因冬季原料短缺不能保持连 天宏 续 产，致使 产成本增大、产品质量不稳定，文化用纸及木质素 产线自 2012 年 11 月 1 日起停机，预计2013 年3 月中旬恢复 产。新疆天宏主业