出差及报销管理03.docxVIP

出差及报销管理一、目的：规范员工出差的费用申报程序及标准、监控有关费用的预支与报销情况。二、适用范围：本程序适用于全公司。三、职责：1、 部门经理（总监、总经理）负责按规定对本部门人员的《出差申请单》进行审核、审批，并初审员工出差后产生报销费用的“真实性”及“合理性”。2、 人力行政部负责根据出差人员所需，办理车票、机票、酒店预定及出境证件的办理，并初审员工出差后产生报销费用的“准确性”及“合规性”。3、 财务部负责出差费用的借支以及复审员工出差后产生报销费用的“真实性”、“合理性”、“准确性”及“合法性”，并做好帐务处理与报销。四、流程及相关规定：出差分为国外、国内（长途、短途）二种，单程在五十公里以上者视为长程出差，未及五十公里者为短途（外勤），但短途必须在外住宿者视为出差。所有人员出差必须提前申请（国外提前7天，广东省外提前3天，省内1天以上提前1天）并填写《出差申请单》一式三联。因紧急事务须部门经理命令出差或外勤者，不在此限。外勤（市内、近郊）需在部门《外出登记表》上登记并由部门经理签字，经批准后方可外出，否则视为缺勤。1、借支标准及流程：出差人员如需借支必须提交《出差申请单》及《借款审批单》，财务部凭总经理签批的单据，办理借支手续，否则不予借支。主管以上级别人员借支额度600元/天，主管以下人员借支额度400元/天，现金借支额度最高为5000元，借支额金额超出5000元的