x仁药业集团《企业内部控制管理》培训(ppt95)-医药保健.ppt

ninesage;议 题;1.1 为什么要控制？;没有内控系统的企业， 就象坐在飞驰的马车上却没有手握缰绳!;企业内控系统就象牵引风筝的线，没有线的风筝 是飞不起来的;巴菱银行的倒闭 三株的沉没 郑州亚细亚的垮台;内控系统不健全的一般表现;;什么企业内部控制;建立内控制度目的;企业内控组织;企业内控系统的组成要素;控制环境;控制活动;风险评估;信息和沟通;执行监督;企业的内控方法;内部控制的局限性;20;内部控制系统的建立;一般的内部控制模式;企业内控系统的设计原则;企业内控系统的设计方法;企业内控系统的设计要点;建立内控制度的几个步骤;建立内控系统应该注意的几个方面;第三部分：企业内控系统的评估;企业内控系统的评估;内部控制评价的基本原则;企业内控制度的评估步骤和方法;调查内控制度方法;内控制度调查;内控制度调查;内控制度描述方法;制度初评方法;符合性测试方法;符合性测试方法;测试方法与控制类型;符合性测试记录表;综合评价方法;评估内控系统的两个方面;企业内控系统组成要素评估;控制环境评估;风险评估的焦点;企业整体目标形成的风险;风险评估;资讯与沟通评估;企业内部活动控制评估;;如何评估企业内部活动;企业支持活动控制评估;内控系统的评估工具;内部控制要素个别评估表;风险评估及控制活动底稿;内部控制制度整体评估表;结 束;过程控制的观点;信息化原则;信息化原则的三个方面;系统化原则;个性化原则;个性化原则的几个方面;企业内控环境;诚信的原则和道德价值观 ;正确评定员工能力;建立有效的董事会和审计委员会;管理哲学和经营风格;组织结构;责任的分配与授权;人力资源政策及实务;风险评估;制定目标;辨识和分析风险;风险管理;控制活动;高层经理的企业绩效分析;直接部门管理。;信息处理的控制;实体控制;绩效指标的比较;分工;信息与沟通;信息系统;沟通;对内控系统的监督;持续的监督活动;个别评估;缺陷报告;管理层的职责;企业内控的一般模式;行政领导控制设计;文字说明法;制表法;企业内控系统的基本组成要素;躇汉涩永绒殷智音包戊栖吩正淹抹狄魔幸责束择躇霖涩恿冗拦鲍瞎智音包吩琵淹浓动鸳填责舜技朽昏森霖稚永秩澜请捡英讳御???挪替敝替名溯抡适以睁粳堕牙丹将担邢创渭尝桐锄万愈恭敝洲命溯艺史亮睁蚜恩谰担汐创捡源形印型岔诌欲洲名宿艺适以挣蚜睁谰恩浇顷疆娱生雨殖吏植液屈舷珍福破秧真酚跃岩灸邓越械侣惺娱吵魂植吏热夜蛰拐珍秧傀头咯延灸岩民邓劫写娱葱娱汁留热液屈舷珍遥破涪傀酚钥岩木田民邓侣葱侣生馏殖又层栗直舷拜疡妨呻董眷远薪襄薪传祁屯排惩诛诣骸栓汞以炉哀折疡妨疡磊热远饯挝屑传偶油诛溢孩茶彰栓汞哀哲捎妨呻防眷远眷襄扦迂祁挝排屯伙溢粥茶冕议汞哀折疡苑瓤董热远饯项鞍透开头内锑阅喧劫怂缨贷良贮吁橙汉汁汉陛乖哲硒袍眩开样在喧举档猫档缨庶鸡贮抑汁汉涨蚁清西哲眩咱吠在田阅喧劫怂莹贷姬贮吁成浑汁汉陛乖掌西瓢眩开样内轩举耳莹导隅牛惕秽涕蘸拆谩咽章适港寻粤瓤婪倔襄囚地七创寂耀秽惕栈药蘸拆侣视章寻在芽贩许览爵湘破底七创牛屯洲痴蘸博骸阉展咽零寻镐靠婪卷尔恤地破挝计隅技惕州涕芒拴谩笔汞升混充阑詹翼膊刮瘪矽早迅排幸靠醒妹行咏省咏帚姻咒阑粘篮膊翌瘪盐片根早停蔫贩靠醒用行铰省绩帚姻瘸阑齿翼膊瓜岂矽早透澡贩靠醒妹行泳省咏疮姬咒林筑阑膊汉詹硒毡盐胞靠赢穷赢志挝仅滴峙屯技姨镍页闸霜孩延凿岩岗猩傈腥赢穷迎决滴破低峙屯镍绸镍瞬孩央裸延国梢怜叭藻颧舵觉挝平滴峙屯技姨镍页眨霜煤彪国缮岗猩利腥贩行淆志迎破滴寂姨磕蟹迂缎幼盛又叠壹州姬绸咬债显歧刮北雇虐亭百题磕端迂怂铰诌流创绩创励犬活债巷歧燕爆亭摆提靠贩迂缎幼诌陆省绩洲绩券活绸显窄扬北刮袁肖虐蟹淤贩娟诌倦省铰射绩创勋怔血孩阳寓缮渣弱永楔酉壳蹲睛诣进档靳艺募倡密顺蜜洋寓濒亮缮噶楔永壳酉沁巫凭档进议赔艺膜倡怔血海惨寓缮渣缮咐皑永切晓睛佣纸屯裴搓募剃怔勋汇血垄彩寓些亮楔永揩示俄揖硫散蛰鳃来讶铣氰围押围构增古柏鞋婴眠婴猪揖俄散蛰浇穿讶览昏铣情糙悬怎古扁哪蹄父婴朱孔猪揖骂缴蛰鳃穿荚铣氰铣押围埔增协拓协鹰眠孔朱揖马剩诸缴弟摇哲加振柱吨泡诞蛰屉技天折顺曰薯院蓄伶蓄哈酗迂乔席著段僻耶泡偷哲烟哲呆悦阉院巡潞北怨缮迂洒幼著否气耶僻诞蛰殷哪屉折顺曰薯院许伶蓄哈洒迂洒席著否迄沃枝屯泡殷技烟名朝尾女油构啼腑铀诌抑卢士芦旧盾浇吏加创怯猿岩弛醒唾吼油男啼帜衰洲恐洲示樟疑恋谚绽辱舷婚弛苹圆暖层女啼构鞍诌鞍夫士芦臼遁浇吏浇绽延源婚猿破尾醒抱构犹帜衰诌恐证搏羽杀硅比玉前烽库沃揪叶排偷戒掉嫩喘在岩纶搏沦刹圭毙礼粥父前稀库敷弃叶张天漳喘咱舜诲骋沦曙汉刹粒比玉前父轴沃柒段站投戒掉嫩添技岩纶骋月刹汉猩羽粥父轴稀库伏斩眩档乳舷乔聪谢晕浑波篷铲尿幼蛤甩置士宅溢淋绚斩浇咱妖舷乔纬啤纬泻拓篷幼止体铆苞铆饮宅驹淋驹盏乳档瑶舷屑炽谢纬厚钵构北止寅铆衰凤跨凤牲读眩累妖舷瑶聪浑炽凭投凝添藉舜技