湖南永和阳光生物科技股份有限司 开转让说明书 申稿.doc

推荐主办券商  声明 “本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连 带的法律责任。” “本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说 明书中财务会计资料真实、完整。” “中国证券监督管理委员会（以下简称 “中国证监会”）、全国中小企业股份 转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）对本公司股票公开 转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益 作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。” “根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责， 由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。”  湖南永和阳光生物科技股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 本公司特别提醒投资者关注公司发展中面临的下列风险和重大事项： 一、控股股东及实际控制人不当控制的风险 控股股东嘉兴清石西陇股权投资基金合伙企业（有限合伙）直接持有公司 53.18%的股份，根据清石西陇合伙协议及其补充协议，清石西陇设立投资决策委 员会，其普通合伙人嘉兴君重资产管理有限公司表决比例为 66.67%，对清石西 陇实施控制。君重资产的执行董事兼经理钟昌震在君重资产中认缴、实缴比例均 为 90.00%。钟昌震通过直接控制嘉兴君重资产管理有限公司，对嘉兴清石西陇 股权投资基金合伙企业（有限合伙）和公司实施控制，若钟昌震利用其对公司的 实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营 和其他少数权益股东带来一定的风险。 二、报告期内公司控股股东、实际控制人曾发生变化的影响 报告期内，公司控股股东、实际控制人曾因公司股权结构调整发生变化。虽 然报告期内公司业务发展迅速，但仍提请投资者注意上述变化可能对公司带来的 影响。 三、应收账款金额较大的风险 报告期内，公司应收账款净额 2014年末、2015年末、2016年 6月末分别为 2,777,924.43元、10,685,670.08元和 6,014,047.18元，分别占总资产的 2.64%、 10.96%和 6.14%。应收账款金额较大。随着公司业务拓展的不断加快，销售规模 进一步扩大，应收账款将有进一步增加的趋势。虽然现有客户与公司合作关系较 为稳定、信用记录良好，但如果下游行业发展前景发生不利变化，公司未来经营 过程中仍然存在应收账款无法回收的风险。 四、毛利率波动风险 2014年、2015年、2016年 1-6月公司毛利率分别为 46.87%、20.92%、 38.89%，毛利率波动变化明显，原因在于公司正处于发展阶段，2015年开始为 1-1-1  湖南永和阳光生物科技股份有限公司 公开转让说明书 了占领终端市场以仪器的销售和投放带动配套试剂的销量，导致成本上升，压 缩了利润空间，拉低了整体毛利。 五、经销收入波动较大 2014年、2015年、2016年 1-6月公司经销收入分别为 12,373,293.40元、 30,196,015.35元、9,384,942.36元，报告期内经销收入波动较大。2015年收入较 2014年增幅较大，主要因 2015年开始以采取仪器投放为基础占领终端市场进而 带动试剂销售的方式，导致 2015年仪器销售大幅增长，在经过 2015年的一轮仪 器投放之后，2016年开始放缓，所以 2016年 1-6月仪器销售的金额又大幅下降， 导致报告期内经销收入波动较大。 六、税收优惠风险 2015年 10月 28日获得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税 务局、湖南省地方税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201543000142， 本公司自 2015年起享受高新技术企业 15%企业所得税优惠税率，有效期至 2018 年。《高新技术企业认定管理办法》规定：高新技术企业资格自颁发证书之日起 有效期为三年，企业应在期满前提出复审申请，通过复审的高新技术企业资格有 效期为三年。如果将来本公司未能通过高新技术企业复审，则 2018年及以后将 无法享受高新技术企业的所得税优惠政策，净利润将受到不利影响。 七、公司治理风险 湖南永和阳光生物科技股份有限公司于 2016年 9月 20日由永和阳光（湖南） 有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理机制，完善了 现代企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各 项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部 控制体系也需要在公司开拓经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发 展，经营规模不断扩大，对公司治理