采购与付款管流程咨询司.pptVIP

采购验收流程图 分管副总 验收 仓库 到货登记 1 解决方案 备案 质量问题 4 技术部门 提出解决方案 5 入库登记 6 检验 2 检验报告 3 审批 5 归档 8 否 生产部门 采购部门 归档 3 财务部门 归档 3 审核 5 归档 8 归档 8 归档 8 退货 5 退货处理 5 是 否 是 账务处理 7 相关部门：技术部、请购部门 R1 C1 C1 R2 C2 R3 C7 归档 3 归档 3 归档 8 关键风险点 风险描述 关键控制点 控制措施描述 R1 采购物资入库前未检验，影响存货质量 安全，增加采购风险，检验后未出具书面检验报告或检验报告未经存档，无法落实责任，年末供应商评价缺乏依据，影响采购效率及成本。 采购物资入库前，技术部门应对其进行检验，并出具检验报告。 R2 对于存在质量问题，但不至退货的采购物资，未提出合理的解决方案，或解决方案未经严格审核、审批程序，增加采购成本及风险。 由采购部门对存在质量问题但不至退货采购物资提出解决方案（如降价、赔偿），生产部门审核方案是否可行，是否足以弥补损失，审核通过后由分管副总审批。 R3 经审批后解决方案未经存档，无法落实责任，年度供应商评价缺乏依据。 经审批的解决方案需在采购部门、财务部门、生产部门、技术部门存档。 关键控制措施 检验 2 检验报告 3 C1 C1 审批 5 C2 归档 8 C3 流程摘要 流程名