600177 _ 雅戈尔关于2012年公司内部控制自我评价报告.pdfVIP

雅戈尔集团股份有限公司 关于 2012 年公司内部控制的自我评价报告 雅戈尔集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》（以下简称“基本规范”）及《企业内部控制 配套指引》（以下简称“评价指引”）的规定和要求，结合本公司（以下简称“公 司”、“雅戈尔”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，我们对公司内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在 固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权内部审计机构负责内部控制评价的组织实施工作，对纳入评 价范围的重要领域和单位或部门进行检查评价。审计部在董事会审计委员会的督 导下予以具体组织实施，评价范围内的单位及部门参与评价。 报告期内，公司未聘请专业机构提供内部控制咨询服务，未聘请专业机构协 助开展内部控制评价工作，未聘请会计师事务所对公司内部控制进行独立审计。 三、内部控制评价的依据 本评价报告是根据财政部、证监会等五部委联合发布《企业内部控制基本规 范》、《企业内部控制配套指引》、《企业内部控制评价指引》等规范性文件的要求， 结合公司《内部控制手册》及相关制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，对公司截至 2012 年 12 月 31 日内部控制设计和运行的有效性进行评价。 四、内部控制评价的范围 内部控制评价的范围涵盖了公司及所属全资和控股子公司的主要业务和事 项，重点关注下列重要领域：财务报告管理、采购业务、担保业务、发展战略、 工程项目、固定资产、合同管理、货币资金管理、全面预算、人事薪酬、业务外 包、组织架构等。 纳入评价范围的单位包括：雅戈尔集团股份有限公司及所属全资和控股子公 司。 纳入评价范围的业务和事项包括： （一）组织架构 公司根据有关法律法规以及公司章程，建立了股东大会、董事会及董事会专 业委员会（审计委员会、薪酬与提名委员会、战略发展委员会）、监事会、管理 层组成的治理结构，并制定了相应的议事规则。 报告期内，公司通过制定《子公司管理制度》、《关联交易管理规定》、《重大 投资管理规定》、《内部信息沟通规定》等规章制度，进一步完善了公司治理结构 和议事规则，强化了对子公司的管控，明确了各机构在决策、执行、监督等方面 的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制，保证了公司生产经营活动 有序进行。 （二）发展战略 公司董事会下设战略发展委员会，制定了《董事会战略发展委员会议事规 则》。战略发展委员会主要负责对公司长期发展战略规划和重大投资决策进行可 行性研究。 报告期内，为加强公司与下属子公司及部门的战略管理，更好地整合优势资 源，获取竞争优势，公司梳理优化了战略管理流程，并制订了《战略规划管理规 定》，对公司战略规划的管理机构及编制与调整流程、周期与内容等做出了明确 规定，对公司战略目标的实现起到了实体与程序有机结合的促进作用。 （三）人力资源 雅戈尔自成立以来便十分重视人力资源建设，始终坚持以优化内部环境为基 点，并结合有关法规政策，调整人力资源布局，逐步建立健全了相对完善的聘任、 培训、考核、薪酬、职务晋升、劳动合同等人力资源管理机制。 报告期内，为健全和完善人事管理制度，公司专门制定了《人力资源规划细 则》；同时为最大限度激励员工发挥个人潜能，提高员工工作绩效，为员工薪酬、 职务调整等提供科学、合理的管理依据，公司制定了《绩效管理规定（暂行）》。 上述措施的采取，充分调动了员工的积极性和创造性，强化了员工管理工作， 促进了人力资源的有效配置，增进了公司的凝聚力和竞争力，为公司长远战略和 价值提升提供了充足的人力资源保障。 （四）社会责任 履行社会责任是企业应尽的义不容辞的义务，也是企业的光荣使命，作为服 装行业的龙头企业，公司一直重视并切实履行社