三川股份关于公司内部控制鉴证报告.pdfVIP

关于江西三川水表股份有限公司 内部控制的鉴证报告 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 关于江西三川水表股份有限公司 内部控制的鉴证报告 深鹏所股专字[2012]0257 号 江西三川水表股份有限公司全体股东： 我们接受委托，鉴证了贵公司对2011 年 12 月3 1 日与财务报表相关的内部控制的自我评价 报告。贵公司管理当局的责任是建立健全内部控制制度并保持其有效性，我们的责任是对贵公司 内部控制的有效性发表意见。 我们的鉴证是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审 阅以外的鉴证业务》进行的。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的 合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证为发表意见提供 了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，贵公司管理层按照财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合颁布的《企业 内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）于2011 年 12 月3 1 日在所有重大方面保持了与财务报表 相关的有效的内部控制。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国  深圳 20 12 年3 月25 日 杨春盛 中国注册会计师 袁列萍 1 江西三川水表股份有限公司 内部控制自我评价报告 为加强江西三川水表股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）的内部控制，促进公司规范 运作和健康发展，保护股东合法权益，根据财政部等五部委联合颁发的《企业内部控制基本规范》 （财会[2008]7 号）及具体规范、配套指引，公司从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、 监督检查几个方面，对内部控制的有效性进行了评估。 本公司董事会组织有关部门和人员，考虑了内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、检 查监督等要素的要求，严格执行了必要的内部控制评价程序，具体包括观察、询问、访谈、检查、 抽查、监盘等程序。 本公司按照内部控制的各项目标，遵循内部控制的全面、重要、制衡、适应和成本效益的原则， 在公司内部的各个业务环节建立了有效的内部控制，基本形成了健全的内部控制系统。 公司与财务报表相关的内部控制情况如下: 一、公司基本情况 1、公司名称：江西三川水表股份有限公司 2 、英文名称： Jiangxi sanchuan water meter CO., LTD. 3、注册资本： 人民币10,400 万元 4 、法定代表人：童保华 5、设立形式：发起设立 6、设立日期： 2004 年5 月13 日 7、注册地址： 江西省鹰潭市工业园区 8、历史沿革 江西三川水表股份有限公司（以下简称本公司）由江西三川集团有限公司（原名江西省鹰潭市 三川有限公司）作为主发起人，联合童保华 、李强祖等 11 位自然人共同发起设立。设立时的股本 总额为2578 万元，每股面值人民币1 元，所有发起人均按1：1 的折股比例认购股份公司股份。2007 2 年12 月由江西万年县新银投资咨询有限公司、刘赞、周松文、任爱云、谢华、蔡