国光电器截至2013年12月31日止内部控制审核报告.pdfVIP

国光电器股份有限公司 截至2013 年12 月31 日止的内部控制审核报告 内部控制审核报告 普华永道中天特审字(2014)第1150 号 (第一页，共二页) 国光电器股份有限公司董事会： 我们接受委托，审核了后附的国光电器股份有限公司管理层按照财政部颁发的《内 部会计控制规范－基本规范(试行)》及内部会计控制具体规范的规定对于2013年 12月31 日国光电器股份有限公司及其子公司( 以下简称“国光电器集团”)与财务 报表相关的内部控制的有效性进行评价的认定书。国光电器集团管理层的责任是 建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对国光电器集团认定书中所述 与财务报表相关的内部控制的有效性发表意见。 我们的审核是依据《内部控制审核指导意见》进行的。在审核过程中，我们实施 了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为 必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能 性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、 程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风 险。 我们认为，国光电器集团于2013 年12 月31 日在所有重大方面保持了按照财政部 颁发的《内部会计控制规范－基本规范(试行)》及内部会计控制具体规范建立的与 财务报表相关的有效的内部控制。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路202 号企业天地2 号楼普华永道中心11 楼 邮编200021 总机: +86 (21) 2323 8888, 传真: +86 (21) 2323 8800, 普华永道中天特审字(2014)第1150 号 (第二页，共二页) 本报告仅作为国光电器股份有限公司董事会评价国光电器集团于2013 年12 月31 日内部控制有效性之用途，不得用作其他任何目的。 普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师 王 斌 中国，上海市 注册会计师 2014 年3 月29 日 任 昊 国光电器股份有限公司 于2013 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性认定书 1 国光电器股份有限公司于2013 年12 月31 日与财务报表相关的 内部控制有效性认定书 一． 公司简介和本认定书的目的 (一) 公司简介： 国光电器股份有限公司(“本公司”)的前身为广州国光电声总厂(“电声总厂”)。 电声总厂于1993年12月25 日改制并定向募集内部职工股，设立股份有限公司， 即本公司。本公司成立时经批准的股本为4,000万元，共4,000万股，每股面值 1元。 本公司于1995年12月8 日依法增资扩股并变更为外商投资股份有限公司，股本 为7,000万元，共7,000万股，每股面值1元。 本公司于2005年4月11 日获准发行人民币普通股A 股3,000万股，并于2005年 5 月23 日在深圳证券交易所上市挂牌交易，总股本增加至10,000万股。 于2005年10月28 日，本公司股权分置方案经股东大会通过，并于2005年11月 24 日获得商务部以商资批(2005)2716号文批准。根据该项股权分置改革方案， 全体流通股股东每持有10股流通股份获得非流通股股东安排的3.3 股对价股 份，共990万股企业法人股。自200