江苏通润内部控制自我评估报告.pdfVIP

江苏通润装备科技股份有限公司 内部控制的自我评估报告 根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳 证券交易所 《中小企业板上市公司内部控制指引》的规定，以及《公司法》、《证 券法》等相关法律、规范性文件，对公司生产经营、财务报告等相关的内部控制 制度的建立和实施情况、内部控制有效性进行了检查和总结，并对内部控制的有 效性进行了自我评价： 一、公司概况 江苏通润装备科技股份有限公司（以下简称公司，原名江苏通润工具箱柜股 份有限公司），成立于2002 年 10 月28 号。2007 年7 月经中国证券监督管理委 员会以证监发行字[2007]186 号文《关于核准江苏通润工具箱柜股份有限公司首 次公开发行股票的通知》核准公司公开发行不超过1800 万股新股，2007 年8 月 公司在深圳证券交易所上市。公司的企业法人营业执照注册号： 320000400000841 。所属行业为制造业。截止2011 年12 月31 号，公司注册资本 为人民币25020 万元，法定代表人为柳振江，公司经营范围为金属工具箱、钢制 办公家具、精密钣金制品的生产及相关产品的科技开发；设计、制造高低压开关 柜、高低压电器元件、电气控制设备，并对销售后的产品进行维修服务。 二、公司内部控制有效说明 任何内部控制均有其固有的限制，不论设计如何完善，有效的内部控制制度 也仅能对内部控制目标提供合理而非绝对的保证，而且由于外部和内部环境、经 营业务的调整等情况，内部控制的有效性可能随之改变。由于公司的内部控制体 系设有自我评价与监督机制，内控可能存在缺陷，一经辨认公司即进行修改相关 的制度与调整控制程序等措施来予以修正。 三、内部控制制度是否建立健全和有效实施 （一）内部控制目标 公司设计与建立内部控制体系的目标是实现公司的战略目标；确保国家法律 法规得到遵循、公司内部控制得到贯彻执行；建立和完善符合现代管理要求的治 理结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的 实现，保证公司各项经营活动的正常有序运行，提高公司经营效率和效果；建立 1 良好的公司内部控制环境，强调和保证财务会计报告及管理信息的真实可靠，防 止并及时发现和纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；规范公司会 计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；建立合理的信息传达及 报告制度，确保公司信息披露的及时性、真实性和完整性；确保国家有关法律法 规和公司有关制度的贯彻执行。 （二）内部控制原则 公司遵循全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则和成本效益原 则设计和建立内部控制制度体系。 1、内部控制应当符合国家有关法律、法规和有关政府监管部门的监管要求 以及公司的实际情况。 2 、内部控制应以规范公司经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常 运行为基础原则。 3、内部控制应根据公司实际情况，针对业务处理过程中的关键控制点，落 实到决策、执行、监督、反馈等各个环节，避免出现空白和漏洞。 4 、内部控制应保证公司内部机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划 分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位权责分明、相互制约、相互 监督，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权利。 5、内部控制应遵循成本与效益的原则，尽量以合理的成本达到最佳控制效 果。 6、随外部环境的变化、单位业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订 和完善内部控制制度。 （三）公司内部控制制度与控制程序 1、内部环境 内部环境包括影响、制约公司内部控制建立与执行的各种因素，是实施公司 内部控制的基础，包括：治理结构、组织机构设置与权责分配、企业文化、人力 资源政策、内部审计与反舞弊机制等。 公司按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，设立了符合公司业务 规模和经营管理需要的组织结构；遵循不相容职务相分离的原则，合理设置部门 和岗位，科学划分职责和权限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约 的内部控制体系。报告期内公司组织架构基本稳定，各部门分工明确、各负其责， 2 相互协作、相互牵制、相