600278_ 方创业2011年度盈利预测实现情况专项审核报告.pptVIP

* 关于东方国际创业股份有限公司 2011 年度盈利预测实现情况的 专项审核报告 3-9 目 内容 专项审核报告 关于 2011 年度盈利预测实现情况的说明 录 页码 1-2 关于东方国际创业股份有限公司 2011 年度盈利预测实现情况的专项审核报告 沪众会字(2012)第 5721 号 东方国际创业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的东方国际创业股份有限公司（以下简称“东方创业公司”）编 制的《关于 2011 年度盈利预测实现情况的说明》进行了专项审核。 按照《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 53 号）的有 关规定，编制《关于 2011 年度盈利预测实现情况的说明》，并保证其真实性、完整性和准 确性，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们 认为必要的其他证据，是东方创业公司管理层的责任。我们的责任是在实施审核工作的基 础上，对东方创业公司管理层编制的《关于 2011 年度盈利预测实现情况的说明》发表审核 意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实 施审核工作，以对东方创业公司管理层编制的《关于 2011 年度盈利预测实现情况的说明》 是否不存在重大错报获取合理保证。在执行审核工作的过程中，我们实施了检查会计记录、 重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提 供了合理的基础。 1 我们认为，东方创业公司《关于 2011 年度盈利预测实现情况的说明》已按照《上市公 司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 53 号）的规定编制，在所有重 大方面公允反映了东方创业公司 2011 年度盈利预测的利润预测数与利润实现数的差异情 况。 本审核报告仅供东方创业公司 2011 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他用 途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附件：东方国际创业股份有限公司《关于 2011 年度盈利预测实现情况的说明》 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 何和平 中国，上海 中国注册会计师 2012 年 3 月 22 日 2 秦 凤 东方国际创业股份有限公司 关于 2011 年度盈利预测实现情况的说明 (除特别注明外，金额单位为人民币万元) 东方国际创业股份有限公司 关于 2011 年度盈利预测实现情况的说明 按照《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 53 号）和《公开 发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》（2011 年修订）的 有关规定，现将公司 2011 年度盈利预测实现情况说明如下： 1、重大资产重组的基本情况 东方国际创业股份有限公司（以下简称 “公司”）。 本公司于2010年3月30日召开2010年第四届董事会第二十次会议，审议并通过了《关于东方 国际创业股份有限公司向东方国际（集团）有限公司发行股份购买资产的议案 》，议决本次非 公开发行股份的发行价格为12.30元/股，拟发行股份8,130.08万股。非公开发行股份的最终数量， 须经本公司股东大会和中国证监会审核确定，并于同日与东方国际（集团）有限公司签署了《非 公开发行股份购买资产协议》，于同年7月11日签署了《非公开发行股份购买资产协议之补充协 议》，协议约定本公司将向东方国际（集团）有限公司定向发行股份，购买其持有的东方国际集 团上海市纺织品进出口有限公司（以下简称“纺织品公司”）100%股权、东方国际商业（集团）有 限公司（以下简称“商业公司”）100%股权、东方国际集团上海市针织品进出口有限公司（以下简 称“针织公司”）100%股权、上海东松国际贸易有限公司（以下简称“东松公司”）75%股权和东方 国际物流（集团）有限公司（以下简称“物流公司”）27.55%股权（以下统称“标的资产”）。 3 东方国际创业股份有限公司 关于 2011 年度盈利预测实现情况的说明 (除特别注明外，金额单位为人民币万元) 1、重大资产重组的基本情况（续） 本公司于同年 7 月 21 日收到上海市国有资产监督管理委员会下发的有关批复文件，市国资 原则同意东方国际（集团）有限公司以所持标的资产认购本公司非公开发行的 8,172.4414 万股人 民币普通股的方案。 本公司于同年 7 月 28 日召开 2010 年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于东方国际创 业股份有限公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易的议案》和关于签署附生效条件的《