风险贷款比例PAR.doc

?风险贷款 国际小额信贷信息平台MIX专家在介绍其指标体系时提到风险贷款概念，国内银行界同事不理解，我简要介绍一下：小额信贷风险贷款=当期逾期贷款+该客户未到期贷款。例，若客户贷款12000元，每月应还本金1000元。该客户第1个月按时还款1000元，但第2月到期未还，则拖欠额为1000元，风险贷款为所有未还的11000元，账龄1天。风险贷款比例PAR=风险贷款/贷款余额。若用户第3个月仍然没还，则风险贷款账龄30天。?风险贷款比例PAR??因时间越长还款可能越小，风险越大，小额信贷机构应该按照风险贷款账龄提取贷款损失准备金。例如，大于30天的风险贷款提取30%坏账准备，大于60天的提取60%，大于90天的提取100%。这是国外小额信贷机构的普遍做法。显然，PAR是比逾期率更严格的风险控制指标，按照风险贷款提取坏账准备，成本更高。风险贷款指标可以督促小额信贷机构加强对客户的日常跟踪管理，及时发现问题加以解决，不能等到所有贷款到期时才采取措施。?? ??? ?风险贷款核算工作要以台账为基础，手工登录费时费力，若有信息系统管理MIS软件则很容易统计。国内大部分NGO小额信贷机构都采用了PAR的指标，而小贷公司很少用。江苏金融办的MIS系统也没有PAR的指标，是个缺陷。??小额信贷的利率为何如此之高?向贫困人口及低收入家庭提供他们能够负担的信贷服务是小额信贷机构的一项主要目标。利息收入是这些机构的主要收入来源，由于运营成本高，他们不得不征收较高的利率。小额信贷的利率水平主要由以下四个因素决定：资金成本、业务操作费用、贷款损失以及为了扩大资本、保证可持续发展所需的必要利润。? 不少政策制定者都提出质疑：为什么小额信贷机构在获得低息或附加其他优惠条款的资金后，仍然征收如此之高的贷款利息?事实上，虽然这些机构能够有优惠性资金的注入，但当他们制定利率以保证自身可持续发展时，仍然必须以市场利率来估价这些资金的成本。政府及捐赠者仅在一定时期内向小额信贷机构提供低息或附加其他优惠条款的资金，而且这些资金也仅限特定用途。小额信贷机构不能得到持续的资金捐助，因而必须通过利率政策提取准备金来维持正常运营。? 通货膨胀带来的资金价值的急剧减少也会增加小额信贷的资金成本，通货膨胀率越高，小额信贷的利率水平也要求越高。? 小额信贷机构的运营成本主要来自两个方面，即人力资源成本和行政管理成本。由于小额信贷属于劳动力密集型业务，人力资源的成本很高。行政管理成本包括租金、公共费用、旅行和运输费用、办公设备及固定资产折旧费用等诸多方面。小额信贷的单位放贷及回收成本相当高，回收贷款通常由信贷机构的工作人员上门收取，这又增加了时间成本和交通费用。此外，基础设施的不完善，如公路、交通工具及通讯设备的欠缺等也会增加小额信贷机构的管理费用，并在很大程度上增加其运营成本，在帝汶岛、柬埔寨、蒙古及印度的一些地区这种情况特别显著。小额信贷机构的日常经营还包括现金交易及现金的自然流动，因此相关政策法规的不完善也势必会增加管理成本，这一问题在尼泊尔、巴布亚岛以及印度的比哈尔邦地区尤其突出。? 亚太地区的许多国家主要由小额信贷机构提供小额信贷业务，他们之间的竞争通常表现为非价格竞争。目前，绝大多数大型商业银行都不做小额信贷业务，这些商业银行的资金成本及运营成本都较低，并拥有广泛的分支机构网络、充足的人力资源及其他资源，能够提供有效的融资服务，小额信贷市场缺少了这些传统金融机构的参与，也限制了自身的潜在竞争能力。