邮政企业半年度财务分析.pptVIP

**县邮政局07年1-7月份财务收支情况分析 一、财务分析 1、全市财务概况 2、本局财务分析 二、07年下阶段财务工作事项 07年7月各市县总收入完成情况表 07年7月份各市县收支差额完成情况 1、07年7月**局累计完成总收入295万元，比上年同比下降3.12%，完成市局下达计划51.75%；累计完成通信业务收入286元，比上年同比增长3.85%。 2、 07年7月**局完成业务总支出412万元,同比增长17.59％。 3、 07年7月完成收支差额-159万元，完成年计划的130.33％ 。 1.1、 各项资产结构图 1.2 、 2007年7月7邮政财务状况 2007年7月**局邮政财务状况 从7月份资产状况表分析，货币资金增加了25万元。主要是各项应收款比年初减少了60万元，其中主要是2007年报刊大收订欠款已基本收回。 总资产减少了105万元，主要是固定资产折旧计提，使固定资产净值下降。 库存资料减少了1.6万元，在发展业务时要备足生产用品,但我们要在保证生产不受影响的前提下,减少库存,减轻企业资金负担。 2、07年7月部分成本变动表 07年1-7月份成本分析 1、折旧同比增加32万元 主要是由于不需用资产（中央空调与电梯）原不需要提取折旧，新会计法规定需提取折旧 07年空调设备、监控系统、ATM机、邮资机、发电机组的折旧年限调少。特别是房屋建筑物的折旧年限由40年变到30年，对于拥有95%房屋资产的**局来说，直接增大了折旧。 1-7月份成本分析 2、劳务性支出：07年7月份比06年7月份增长13万元，同比增长30％。其一是规范劳务工保险金缴纳，其二是劳务工工资的提高。 3、运输费增加了4万，同比增长26.66%，主要是**半岛通车以及外出营销和参加会议用车频次增加，使我局油费增大。 4、业务代办费减少了2万元，主要是由于储蓄用户奖励款发放的减少。 5、修理费增加了12万,同比增长120%，主要是因为我局为盘活固定资产，利于整体开发，投递部门搬迁，改善办公条件,电视电活会议室装修. 07年下阶段财务工作事项 1、配合省市局做好财务上线工作。 2、充分利用量收系统的管理平台，防止收入的跑、冒、滴、漏，为生产经营、企业管理提供科学依据。 。 3、加强全面预算管理，为企业管理提供事前预算、事中控制、事后监督 。 4、强化成本费用管理。要把增量的成本空间最大限度地用在业务发展和生产急需的环节，确保完成今年的收支差额目标 。 汇报完毕 * * * * * * * * 2007年8月 单位：万元 单位：万元 2.1、 财 务 概 况 从我局各项资产结构图分析，固定资产占总资产的94%，货币资金和营业款结算分别占4％和1％，提高固定资产利用率，对于降低企业的固定成本是至关重要的；其他一些资产虽然占的比例不高，但是由于它的流动性强，所以必须加强管理，保证资产、资金的安全。 （一）、财务状况 （一）、财务状况 单位：元 资产变动状况 1 单位：元 负债及所有者权益 单位：万元 1. 人工成本结构 比上年同期增长21.64%，占业务总支出净增额的39.68% 人工成本： 1634924 元 工资： 645750元 工资相关费用： 427198元 劳务性支出 561976元 净增6万元 增长10.16% 比重39.49% 净增11万元 增长34.37% 比重26.13% 净增13万元 增长34.37%, 比重34.38% 07年1-7人工成本结构分析