浙江春风动力股份有限公司投资理财管理制度.PDFVIP

浙江春风动力股份有限公司 投资理财管理制度 浙江春风动力股份有限公司 投资理财管理制度 第一条 为规范浙江春风动力股份有限公司（以下简称“公司”）投资理财 业务行为，保证公司资金、财产安全，有效防范投资理财决策和执行过程中的相 关风险，维护股东合法权益，依据《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易 所股票上市规则》、财政部颁布的《企业内部控制基本规范》及配套指引等法律、 行政法规、规范性文件及《浙江春风动力股份有限公司公司章程》的有关规定， 制定本制度。 第二条 本制度所指“投资理财业务”是指公司在国家金融及上市公司监管 政策允许的情况下，对闲置资金进行短期财务投资的行为，投资范围包括金融机 构现金理财产品、货币市场基金及其他公开发行的短期理财产品。 第三条 公司投资理财业务的原则： （一）坚持 “规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”的原则。 （二）用于投资理财业务的资金应为公司自有闲置资金或暂时闲置的募集资 金，不得占用公司正常运营和项目建设资金，也不得影响募集资金项目使用进度。 使用暂时闲置的募集资金投资理财产品的，需严格执行中国证监会《上市公司监 管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易 所上市公司募集资金管理办法》以及《浙江春风动力股份有限公司募集资金管理 制度》有关募集资金管理和使用的相关规定。 （三）募集资金投资理财交易标的为安全性高、低风险、流动性好、稳健型 保本型理财产品，例如能够保证本金安全的产品、固定收益类产品、约定预期收 益率并有足够保障措施的信托产品、质押物（或抵押物）具有较强流动性的信托 产品（例如以上市公司股权质押作为担保的信托融资）等；自有资金投资理财交 易标的为安全性高、低风险、流动性好、稳健型理财产品。 （四）公司进行理财产品业务，只允许与经银监会批准的具有合法经营资格 的金融机构进行交易，不得与非正规机构进行交易。 （五）投资理财可以以公司及子公司（经批准）名义设立理财产品账户，不 第1 页，共3 页 浙江春风动力股份有限公司 投资理财管理制度 得使用他人或个人账户进行操作理财产品。 第四条 投资理财产品的期限不得超过 12 个月，理财产品业务项目期限应与 资金使用计划相匹配。投入理财项目的资金依相关协议赎回后视资金和收益状况 可继续投资于同一项目，但继续投资的期限不得超过理财计划周期的剩余期限。 第五条 公司股东大会为公司进行投资理财业务的最终审批机构。 第六条 公司投资低风险金融产品（指短期银行结构性存款理财产品、国债 产品、或为降低汇率风险而接受远期结售汇、外汇掉期等金融服务）的，应遵守 下列审批程序： 1、对于单笔业务，公司董事长在公司最近一个会计年度经审计净资产的10% 以下的范围内做出决定； 2 、对于连续12个月同类金融产品的投资，董事长有权在不超过公司最近一 个会计年度经审计净资产的30 ％范围内做出决定。 3、超过上述标准的，应报公司董事会审议批准。交易或投资的成交金额（包 括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的50% 以上的，在董事会审 议通过后，提交股东大会审议。 第七条 在董事会或股东大会决议有效期限内，公司累计投资理财余额不得 超过董事长、董事会或股东大会审议批准的理财额度。 第八条 公司财务部门是投资理财运作的执行机构，负责确定具体的投资配 置策略、投资事项和投资品种等，对每笔具体理财事项，公司设立理财小组，由 董事长、总经理、董事会秘书、财务总监等人员组成，董事长、总经理任组长， 财务总监任副组长，投资理财具体运作由董事会授权公司财务部进行。财务部门 对单项投资理财项目进行分析、论证后，在确保风险可测、可控、可承受的前提 下，向理财小组提交投资理财申请。 第九条 公司内部审计部门负责对公司投资理财业务进行事前审核、事中监 督和事后审计，审查理财业务的审批情况、实际操作情况、资金使用情况及盈亏 情况等；负责督促财务部及时进行账务处理，并对账务处理情况进行核实，核实 结果应及时向公司理财小组及审计委员会汇报。