借款管理制度(含借款审批单).docVIP

日常借款管理规定 为提高公司资金使用率，减少资金占用，避免资金损失，特制定本规定。差旅费借款、零星购物借款、其他临时性借款。现金借款最低限额为 500 元低于 500 元的由个人垫付。能用支票结算的，应尽量使用支票。借款人借款时,如借款金额超过 000 元，应提前一天报知财务部，以便财务人员提前备款。借款人交总经理进行审批，总经理批准后，出纳员才能予以付款。予以借用支票应取得收款单位全称及精确金额，以免丢失支票时造成损失。尽量控制空白支票的借用，有特殊需要时，每次借用空白支票不得超过 张，且支票上一定要注明日期、限额及用途。经办人在使用支票时，一定要填写好对方单位的名称及金额，才能将支票交给对方，并且收款单位要与所收发票上注明的单位相符。借款数额应按依据购买物品的价格以及出差时间的长短，限制大概额度，不允许超值借款。按照谁借款，谁使用，谁归还的原则，不允许代替他人借款，或以他人名义借款。借用支票、现金应在十天内报销清还，遇特殊情况需超过十天者， 须经总经理预先批准，并到财务部说明情况。否则，在当事人工资中扣回。同时，借款未还清，不再借给任何款项。使用现金和银行票据的界限单位之间经济往来，非现金结算起点为 2000 元，结算起点以下的零星开支，可以使用现金，起点以上的必须使用支票、电汇银行汇票结算。凡是分期支付的借款项目，借款人应提前做好计划，报总经理批准后，送财务部门，以便于对还款情况进行监督、控制与催还。 人员应严格审查每笔借款的用途、去向、日期等，如发现疑点应彻底查清，否则有权拒付。财务部每月清理一次账目，对逾期不还款或不报账者，应立即通知借款人，并按本规定执行。逾期一个月以上的借款，上报总经理，以便及时采 取措施， 减少不必要的经济损失。 无故不报销者， 按所借金额每日罚款千分之一。 对于丢失支票的人员，根据情节轻重，处以必要的经济处罚，造成损失者，由持票人负责赔偿。 借款日期 年 月 日 隶属部门 预计还款日期 年 月 日 备用金申请： 借 款 事 由 借款金额 支付方式 □现金□支票□银行划账 □现金□支票□银行划账 □现金□支票□银行划账 合 计 借款金额合计 （大写） 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分 申请人 部门负责人 财务审批 总经理审批 签收 备注：本表一式二联，一联借款、一联冲账，持冲账联还款报销。 ①借支联