关于新会计科目切换上线注意事项通知.doc

关于新旧会计科目结转 新系统切换上线相关事项的通知 各办事处、兰州管理部、各县（区、市）农村信用联社、农村合作银行、结算中心 ： 根据《甘肃省农村信用社核心业务系统新会计改造上线切换方案》的安排，于2010年8月31日日终至9月2日进行新会计科目切换上线，为保证上线工作顺利进行，现就有关注意事项通知如下： 一、营业时间安排 （一）停业公告 1、停业申请省联社已报甘肃银监局批准。从2010年8月31日17:00——9月2日9：00，全省农村信用社各营业网点停止对外营业。 2、各办事处要向当地银监局报告停业情况。各行社不必再向当地银监局报告。 3、各行社必须于8月25日前，印刷停业公告（格式见附件一，印刷在A3及以上纸张上），张贴到各营业网点。同时，各行社要根据自己实际情况，及时向大客户、重点客户、优质客户采用电话、上门通知等方式，告知停业的相关事项，以免影响客户正常资金交易活动。 （二）网点营业时间 1、全省农村信用社所有网点在2010年8月31日当日要及时处理发生的所有内外部业务，18：30分之前必须做日终签退，并确保各类账务核对相符。要求各行社本部安排人员，在当天下班前查询本辖区网点签退情况，并督促没有签退的网点及时签退，确保所有网点在18点30分之前签退完毕。 2、系统结转期间，除安排试营业的网点要留置相关人员外，全省其余网点均不需要做相关账务处理，各行社根据自己实际情况做好安排。 3、2010年9月2日上午9：00，全省各网点要按时对外营业。 二、试营业安排 为了确保系统结转后正常运行，省联社决定，在系统结转过程中，先进行试营业，通过试营业，检测系统结转工作的准确性。 （一）试营业时间 试营业分二次进行。 第一次试营业时间：2010年9月1日15：30——18：30，安排试营业的网点可在此期间登录新系统进行试营业。除安排试营业的网点可在规定时间内登录系统外，其他所有网点不得私自登录。 第二次试营业时间：2010年9月2日1：00——2：00，安排试营业的网点可在此期间登录新系统进行试营业。 （二）试营业机构 第一次试营业机构：省联社决定，参加试营业的网点为各办事处所在地行社的营业部，兰州市城关区联社营业部及榆中合行东方红广场支行（详见附件二）。 第二次试营业机构：主要由省联社项目组人员、科技部业务人员、卡中心业务人员、结算中心业务人员、信贷项目组业务人员，榆中合行东方红广场支行。 （三）试营业内容 第一次试营业内容主要包括内部的各类业务，第二次试营业内容主要包括各类外围系统业务（详见附表三）。 三、支付系统相关要求 （一）小额借记业务（主要是除兰州市以外同城支票业务），在8月25日后不再发送借记往账，支票业务暂时通过倒进账方式，到9月2日借记往账业务恢复正常；收到其他银行的借记业务，尽快处理回执，在8月31日前，必须将收到的全部借记信息回执完毕，没有收到支票实物的和对方行联系后做拒付回执，到9月2日请对方行重新发借记信息。从2010年8月25日后各网点禁止办理支付系统小额借记业务，2010年8月31日之前不得保留有未处理的小额借记业务。 （二）大小额支付系统在上线前（8月31日）收到的查询书、退回申请等，必须在8月31日当天完成查复书和退回应答，不得将业务留在9月2日。 （三）收到的电汇业务，挂账的业务，及时处理，需要退汇的及时退回，需要入账的及时入账，大小额挂账账户在上线时必须清零，如必须挂账的需在科目结转后记录挂账明细和原因。 （四）各行社在上线前每日核对清算保证金余额，确保各行社1124清算保证金账户和结算中心2323清算保证金账户余额一致，发现有不符的查明原因，及时处理。 （五）兰州市同城票据清分系统，各网点8月31日不再提出数据，向客户做好解释工作，打印支票户账户余额，9月1日收到清分系统信息和实物，需做是否退票的应答，延迟至9月2日给客户记账。具体业务处理省联社已报人行电子结算中心，待人行批准后通知兰州各行社。 四、上线前相关数据清理 以下科目要求各行社网点上线前余额必须清理为零，新旧会计科目结转时将不结转余额，总账只结转期初余额和发生额。 1012业务周转金辖活期调出调剂资金、139107同城清算款项、129104一般准备、262127应缴代扣股金分红所得税、262103应付住房公积金、262106应付医疗保险金、262104应付养老保险金、262105应付失业保险金、262107应付工伤保险金、262126应缴代扣个人所得税、262110应付职工工资（年末）、262121其他应付利息、262125同城清算款项、262201代收业务、301103未规范股金、312104提取盈余公积、312106提取一般准备、312107提取劳动分红、312108提取应付利润、560101以前年度损益