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案例从巴林银行倒闭看金融监管 巴林银行是英国历史最悠久的商业银行，已有200多年的历史 尼克·里森是巴林期货有限公司的首席交易员和结算部门主管，集交易与结算于一身 1995年1月26日，里森认为日本股票市场将会上扬，大量购进日经225股票指数期货 阪神大地震致使股票市场下滑 2月23日，里森认识到无法弥补因投机失误所造成的巨大损失，仓皇出逃 巴林银行共损失13亿美元。 荷兰国际集团收购了巴林银行。 教训 金融衍生工具的高风险 金融监管的必要性 里森权限过于集中，亏损状况长期被掩盖 新加坡的货币管理局和国际货币金融交易所虽然及时发现了问题，但是没能严厉地制止巴林银行危机的恶化。 英格兰银行在检查中没有发现总部内部管理中存在的问题 金融监管 金融监管是金融监督和金融管理的总称 金融监督是指金融主管当局对金融机构实施的经常性的检查和督促，并以此促进金融机构依法稳健地经营和发展。 金融管理是指金融主管当局依法对金融机构及其经营活动实施的领导、组织、协调和控制等一系列的活动。 金融监管有狭义和广义之分。 狭义的金融监管是指金融监管当局依据国家法律规定对整个金融业（包括金融机构和金融业务）实施的监督管理。 广义的金融监管在上述涵义之外，还包括了金融机构的内部控制和稽核、同业自律性组织的监管、社会中介组织的监管等内容。 第二节 金融监管体制 第四节 金融市场监管 第五节 有效金融监管的环境条件 一、市场约束环境 二、产权约束环境 三、宏观经济政策环境 四、金融法治环境 第六节 国际金融监管 一、国际金融监管组织 二、跨国金融机构监管 三、国际金融市场监管 四、国际金融监管面临的 问题挑战和改进方向 谢谢收看 3．应急性监管 应急性监管是对发生清偿能力困难的银行机构提供紧急援助。 主要措施：直接贷款；组织大银行紧急救助；存款保险机构提供资金；购买有问题银行的资产和由政府担保发放贷款；由政府出面援助 4．制裁性监管 当银行机构发生违法违规或金融犯罪问题时，监管当局就应实施制裁性监管。 二、非银行金融机构监管 1．对合作金融机构的监管 对合作金融机构的监管主要包括机构设立、成员资格审定、股份的控制与内部管理状况等方面的监管。合作金融机构的设立与撤并都必须按照法定的条件和程序，报经金融监管当局批准。 2．对信托投资公司的监管 对信托业的监管主要包括机构设置、业务经营管理、监督检查制度等几方面内容。 3．对保险公司的监管 对保险业的监管主要包括以下几个方面：保险组织机构的建立；保险机构的经营范围限制；对保险机构财务的监督与检查；对保险机构日常经营的监督检查；其他方面的监督管理 4．对银行持股公司的监管 对银行持股公司的监督管理主要包括对其发展的限制、收购银行股权限制等。 三、金融机构监管的通行方法 1．金融稽核检查方法 金融稽核检查，就是根据金融监管要求，对金融机构进行审查核对，以确定其是否符合金融监管法规的各项规定和要求。 2．金融机构评级制度 金融机构评级制度的主要内容是：资本评级；资产质量评级；经营管理水平评级；收益评级；流动性评级以及在五项评级基础上的综合评级 四、金融机构内部控制 1．内控制度的基本涵义 金融机构内部控制是通过控制资金的完整性、记录的真实性、作业的规范性等来实现既定的工作目标和防范风险目标的制度 2．内控制度的目标 金融机构内部控制制度的基本目标是围绕货币资金经营，维护金融资产完整，保持资金合理流动，规范经营交易行为，确保金融机构稳健运行来进行。 3．内控制度构建的原则 金融机构在内部控制建设方面应遵循的原则市有效性、审慎性、全面性、及时性和独立性原则。 4．内部控制的效能要求 有效的内部控制应满足如下设计规程，即合理设置内部组织机构,业务职能适当分解,职权互辖,程序定位以及不相容职务的分事设置 5．内控系统的稽核评价 定级 机构及员工 测试 调查 中信赖 高信赖 低信赖 稽核评价 评价 一、证券市场的监管模式 二、证券市场的监管内容 三、货币市场的监管内容 一、证券市场的监管模式 具有代表性的监管模式有英国、美国和日本三种类型。 1.英国模式 英国的证券交易所是以立法和规章制度作为依据，自律管理为主，很少由政府当局直接管理 2.美国模式 美国金融监管当局对证券市场的管理比较规范、严格，而且有相当健全的立法体系。 3.日本模式 日本证券市场