内部评级工作要点讲解课件.ppt

承接不良债务的处理方式 客户承接了其他企业的不良债务，其评级按如下方式处理： 承接的债务为对农业银行的不良债务的，若该笔债务的分类形态仍为不良，则认定该客户违约；若客户全额偿还该笔债务本息，或客户与农业银行达成债务重组协议、该笔债务的分类形态被调为正常，可不认定该客户违约 承接的债务为对他行的不良债务的，若该笔债务的分类形态仍为不良，则对该客户的评级不得高于A级；若客户全额偿还该笔债务本息，或该笔债务的分类形态被调为正常，可不受本条评级级别的限制 七、问题解释 1、XX客户在XX行评级为AAA级，我行评级偏低  目前，各行评级级次划分数量、评级符号没有统一，各行评级结果间没有可比性； 针对有关分行反映的评级偏低问题，我部进行了专题调研，结果显示，90.5%的客户我行高于或等于工行、中、建行。 比较双方 客户总数 农行级别等于他行 占比 农行级别高于他行 占比 农行级别低于他行 占比 农—工 77 32 41.60% 38 49.40% 7 9% 农—中 64 25 39.10% 33 51.60% 6 9.40% 农—建 81 40 49.40% 33 40.70% 8 9.90% 七、问题解释 农行评级 （16级） 工行评级 （13级） 中行评级 （16级） 建行评级 (16级） AAA+ AAA AAA AAA AAA AA+ AA AA+ AAA- AA A AA AA+ AA- BBB+ AA- AA A+ BBB A+ AA- A BBB- A A+ A- BB+ A- A BBB+ BB BBB+ A- BBB BB- BBB BBB+ BBB- B+ BBB- BBB BB B BB BBB- B B- B BB D CCC CCC B 　 CC CC C 　 C C D 　 D D 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 信用等级表示客户风险的大小，其核心内涵是所对应的违约概率，评级符号本身并无实际意义。 各家商业银行信用级别数量、符号体系、各等级对应的违约概率均不相同，同一客户在不同行的信用等级并不具有可比性。 七、问题解释 2、小企业评级低于大企业  现有观念需要突破：对小企业贷款，适当降低准入门槛是合适的。 从国内外的实践来看，违约率和企业规模呈明显的负相关关系，客户规模越小，违约率越高； 从资本占用角度看，由于小企业的风险分散化效应，小企业的评级尽管低1到2个级别，但资本占用与大企业仍然是相当的。 七、问题解释 3、XX客户用甲打分卡评级为AAA级，但用乙打分卡评级仅为AA级  打分卡主要面向某一类风险特征近似的群体，仅适用于符合该打分卡特征的客户； 评级时必须根据客户特征选择合适的打分卡，如果使用错误的打分卡，评级的结果也就没有意义。 血压计只能用于在手臂上，如果放在腿上测得的血压肯定会与手臂上不一样。 七、问题解释 4、XX客户过年几年一直为AAA级，今年评级为AA级不合理，应该为AAA级  评级对与客户经营情况的变化是模型风险敏感性高的表现，而不是相反； 客户过去的评级并不能反映目前的风险状况，评级出现下降是有可能的，否则每年评级就没有意义； 部分分行出现AAA级客户“突然死亡” 。反映部分高等级客户评级确有问题，或者贷后管理比较松懈。 分行 AAA客户数 AAA违约数 允许发生的违约数 XX 173 8 2.8 XX 114 5 1.9 XX 35 1 0.6 XX 119 3 1.9 XX 44 1 0.7 XX 268 6 4.4 其他 7526 60 122.7 允许发生的违约数，是指在满足内部评级体系验证要求的情况下，违约数的上界。 七、问题解释 部分行业AAA级客户“突然死亡” 行业代码 行业名称 客户数 实际违约数 允许发生的违约数 F157 装卸搬运和其他运输服务业 13 1 0.2 L174 商务服务业 67 3 1.1 A101 农业 95 4 1.5 C115 饮料制造业 56 2 0.9 C119 皮革、毛皮、羽毛（绒）及其制造业 86 3 1.4 C124 文教体育用品制造业 31 1 0.5 D144 电力、热力的生产和供应业 253 8 4.1 C121 家具制造业 65 2 1.1 A103 畜牧业 41 1 0.7 C140 通信设备、计算机及其他电子设备制造业 228 5 3.7 C123 印刷业和记录媒介的复制 49 1 0.8 C118 纺织服装、鞋、帽制造业 210 4 3.4 　 其他 7085 49 115.5 装卸搬运和其他运输服务业、商务服务业、农业等行业AAA