商业银行业务经营与管理 第7章 国际业务.pptVIP

2005年 第七章 国际业务 学习目的： 了解国际贸易结算业务种类、程序 理解国际贸易融资业务种类、程序 掌握外汇与汇率概念 了解外汇买卖买卖市场 掌握外汇买卖业务方式与程序 了解国际贷款的种类、特点 讲授内容： 第一节 国际贸易结算业务 第二节 国际贸易融资业务 第三节 外汇买卖业务 第四节 国际贷款业务 第七章 国际业务 本章小结 复习思考题 一、汇款结算业务 汇款是由汇款人委托银行将款项交给收款人的一种结算方式。 汇款的当事人有四个： 1.汇款人，是将款项缴付当地银行，委托该银行对外汇出资金的付款人或债务人。 2.收款人或受益人，是接受汇款的收款人或债权人。 3.汇出行，是指受汇款人的委托，汇出款项的银行。汇出行办理的汇款业务叫做汇出汇款。 4.汇入行，是指受汇出行的委托，解付汇款的银行。汇入行所办理的汇款业务叫做汇入汇款。 一、汇款结算业务 汇款结算方式 （一）电汇 电汇是应汇款人的申请，由汇出行拍发加押电报或电传给其在国外的分行或代理行，指示其解付一定金额给收款人的一种结算方式。电汇是收款最快、费用较高的一种汇款方式。 （二）信汇 信汇是应汇款人的申请，由汇出行将信汇委托书和支付委托书邮寄给汇入行，授权其解付一定金额给收款人的一种汇款方式。 （三）票汇 票汇是汇出行应汇款人的申请，代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票，支付一定金额给收款人的一种付款方式。 二、托收结算业务 （一）托收结算方式的概念 托收结算方式是由卖方开立汇票，委托出口地银行通过其在国外的分行或代理行，向买方收取货款和劳务费用的一种结算方式。 托收方式的当事人一般有四个： 1.出票人 2.托收行或称寄单行 3.代收行 4.付款人 （二）托收方式的种类 1.光票托收 2.跟单托收 三、信用证结算业务 （一）信用证的概念 信用证是银行根据进口商的申请，向出口商开立的一项附带有条件的银行付款保证的书面文件。 （二）信用证当事人及权利和义务 信用证方式有三个基本关系人 1.申请开证人，一般是进口商。申请人有交纳保证金和在单证相符的条件下付款的义务，其权益也受到信用证条款的保障。 2.开证行，是开立信用证的银行。在信用证结算中，对信用证提供合格单据的受益人负有笫一性的付款责任，有对表面不合格的单据拒付的权利。 3.受益人，即出口商。受益人一旦同意接受信用证就有履行信用证条款的责任和在此基础上享受及时收到货款的权利。 三、信用证结算业务 （三）信用证业务程序 1.申请开证 2.开立信用证 3.通知信用证 4.议付及偿付 5.赎单提货 四、国际保理 （一）国际保理的概念 国际保理是保理商为国际贸易赊销方式提供的将出口贸易融资、销售账务处理、收取应收账款和买方信用担保融为一体的金融业务。 （二）国际保理的种类 1.出口保理，是指为出口商的出口赊销提供贸易融资、销售分户账管理、账款催收和坏账担保等服务。 2.进口保理，是指为进口商利用赊销方式进口货物向出口商提供信用风险控制和坏账担保。 四、国际保理 （三）国际保理的特点 1.从对买方信用的保证程度方面来看，国际保理介于以银行信用为基础的信用证方式和以商业信用为基础的汇款、托收方式之间。 2.从对贸易商品的控制方面来看，国际保理项下有两种情况分别与汇款、托收方式相同。 3.从费用支出的方面来看，国际保理一般只向出口商收费，与信用证支付方式比较，显然有利于进口商，使进口商从较高的开证费中解脱出来。 4.从国际贸易市场竞争方面来看，国际保理比信用证方式更能增强出口商的市场竞争能力。 四、国际保理 （四）国际保理的业务程序 一、出口信贷 出口信贷是一国的进出口银行和商业银行为扶植本国商品的对外输出向本国出口商或他国进口商提供的优惠性贷款。 它是出口国政府为支持和扩大本国商品的出口，增强国际竞争能力，以对本国的出口给予利息补贴并提供信贷担保的方法，鼓励本国银行向本国出口商或外国进口商提供较低利率的贷款，满足本国出口商资金周转需要和外国进口商支付货款需要的一种中长期贷款方式。 出口信贷分为买方信贷和卖方信贷两种。 一、出口信贷 （一）买方信贷 1.买方信贷的概念及特点 买方信贷是出口国银行直接向进口商或进口商的银行提供的贷款，用于向出口商支付货款。 买方信贷的特点： (1)帮助资本货物和相关服务的出口。 (2)常用于设备融资。 (3)贷款金额高达合同金额的85％，但往往需要得到有关当局的批准。 (4)贷款的偿还以半年为一个还本期，起始的时间由各自的货币当局决定，或在供货合同中列明。 (5)融资期限依合同的具体情况而定，正常情况在5年到10年间。 (6)贷款的保险金和费用由借款人支付。 (7)利率固定在一个统一指标的水平上。 2.买方信贷的操作 买方信贷按贷款人分为直接贷给进口商和贷给进口商银