原创力文档- 1、本文档共7页，可阅读全部内容。
- 2、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
查看更多
企业所得税核定征收网报年报操作指引
所得税核定征收年报网上报送操作指引
1、在网上申报企业所得税年报之前，确认计算机已经安装Adobe Reader软件。
2、登录中山国税网上办税大厅。开通CA数字证书国税应用的纳税人点击“证书登录”，未开通CA数字证书国税应用的纳税人输入用户名及密码登录。
3、登录网上办税大厅后，点击右上角“网上拓展”。
4、点击“我要申报”。
5、点击左边“财务报表”，先进行年度财务报表网上申报。
6、“会计制度类型”选择“企业会计制度”或“小企业会计制度”，点击“下载电子表单”。
7、输入校验码，点击2005版利润表、2005版资产负债表、2005版现金流量表“下载电子表单”。出现提示框，点击“保存”，将企业所得税电子表单保存到本机。注意：每点击一次“下载电子表单”，校验码会变动一次。
8、下载电子表单后，打开相应的财务报表电子表单，可以手工填写电子表单，也可点击左上角“导入”按钮，导入从广东省企业所得税申报系统（V3.3版）导出的财务报表申报报盘文件（后缀为xml的文件）。选择“小企业会计制度”的企业，2005版现金流量表无编制的全部填0并提交。
9、填写或导入财务报表申报报盘文件并确认数据无误后，开通CA数字证书国税应用的纳税人点击“纳税人数字签名”，未开通CA数字证书国税应用的纳税人点击输入“用户密码”，点击“提交”按钮进行财务报表网上申报。
10、网上申报财务报表成功后（资产负债表、利润表、现金流量表都必须报送），回到网上办税大厅页面，点击“企业所得税年报”，点击“我要申报”。
11、输入校验码后，点击“下载申报表”，出现提示框，点击“保存”，将企业所得税电子表单保存到本机。
12、点击打开下载的申报表，可以手工填写申报表，也可导入从广东省企业所得税申报系统（V3.3版）导出的年度申报表申报报盘文件（后缀为xml的文件）。
13、填写或导入申报表主表申报报盘文件并确认数据无误后，开通CA数字证书国税应用的纳税人点击“纳税人电子签名”，未开通CA数字证书国税应用的纳税人点击输入“用户密码”，点击“提交”按钮进行核定征收年度申报表网上申报。
14、财务报表及所得税年报网上申报完成后，可以点击“申报查询”查看申报记录。
15、纳税人可点击下载“离线申报系统操作手册”，查看财务报表及年度申报表网上申报的具体操作。如遇到提示CTAIS2.0发生异常、数据校验异常等系统问题，可拨打12366或到办税服务厅咨询具体解决方法，如遇到CA数字证书签名异常等问题，可咨询普金公司，客服热线：40068-21621，联系电话：0760
文档评论（0）