银行国际结算业务管理.doc

前 言 在人类社会进入21世纪的今天，经济全球化和金融一体化发展到前所未有的广度和深度。面对这场快速、复杂的时代变革，面对银行业日益激烈的市场竞争和挑战，如何实现华夏银行高质量发展的客观要求，增强盈利能力、创新能力和抗风险能力，真正打造一家“百年老店”和精品银行，是每个华夏人必须思考和解决的严峻问题。华夏银行从无到有、从小到大已经跨过了13个年头，股份制改造和A股上市的成功使华夏银行实现了两次飞跃。如何进一步实现我行的深度变革，增强核心竞争能力，保持竞争优势，一个很重要的手段就是创建学习型的组织。我们要进一步加强组织学习，实现知识共享，我们要以最快的速度和最短的时间把新的知识和信息应用于银行的变革和创新，以适应市场和客户的需要，而这一切的前提在于我们能否建立一支精通专业知识、熟练掌握操作技能、具有终身学习意识和良好学习能力、真正适应岗位需要的行员队伍。这是我们规范业务运作，提高经营管理水平，成功实现组织变革与创新的基础和源泉。 为此，华夏银行总行从2002年开始启动《华夏银行行员培训教材》项目，组织总行、分行一批业务骨干进行编写。本套教材涵盖了我行主要业务领域，以突出实务性、操作性为重点，着重介绍各项业务(产品)的主要流程和风险控制要点，同时为便于初学者更加清楚系统地掌握所学内容，还简要介绍了一些基本的专业理论，以作为行员基础性专业培训和岗位资格考试的教材范本。希望本套教材的出版能够增加金行专业系统培训的针对性、实用性和有效性，同时也为行员自我学习和提高，提供有力的帮助。 在行员培训教材的编写过程中，还得到了中国人民银行北京培训学院唐旭、王顺、刘利，中央政策研究室王兰军，对外经济贸易大学刘亚、陈进，中国人民大学张杰，天津财经学院肖红叶和中国金融出版社王杰华等专家学者的指导与帮助，他们提出了很多中肯和宝贵的意见，特别是王顺教授为这套培训教材的编写、修改做了大量的工作，在此一并表示感谢。 国际结算业务及其管理 国际结算概述 一、国际结算的概念 国际结算是国际间清偿债权和债务的货币收付行为，是以货币收付来清偿国与国之间因经济文化交流、政策性和事务性的交流所产生的债权债务。通俗地讲，两个不同国家的当事人，不论是个人间的、单位问的，还是企业间的或政府间的当事人因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷等需要通过银行办理的两国问货币收付业务，就称为国际结算。从银行角度而言，国际结算是商业银行的中间业务，是通过银行特定的结算方式，如信用证、托收或汇款，利用银行在世界各地的代理行网络，为客户提供的货币资金收付服务。 (一)按照国际惯例进行国际结算 由于国际贸易结算涉及多边关系，而各国对国际贸易与结算的规定又不尽相同，做法也不统一，银行和金融机构经常面临着来自不同法律、条例和规则等方面的限制和压力。为推动国际贸易的正常运行，一些商业团体、国际组织在国际贸易与结算的实践中，制定和修订了各种有关的公约与规则，这些公约和规则经过长期的贸易实践日趋完善，最终得到了国际商界的承认和采纳，并成为各国银行处理国环结算业务时必须遵守的准则。所谓“国际惯例”，是指法律上没有明文规定但为国际社会普遍接受的通行做法，在银行业务中涉及较多 银行国，际结算业务管理 2000年》(INCOTERMS，2000)。月1日开始生效。单信用证统一惯例》 (Uniform Customs and Practice fnr CreditslCC PublicationNo．500)，于1994年1月1日开始 3．《托收统一惯例》(Uniform Rules fnr Collections ICC Publication No．522)，于1996年1月1日起开始生效。 4．《银行间偿付规则》 (Bank—to—Bank Reimbursements ICC Publication N0．525)，于1996年7月1日开始生效。 5·《国际备用证惯例》 (International Standby Practices ISP98)．于1999年1月1日开始生效。 (二)使 可兑换货币被称为自由外汇，可以通过银行账户划转，便于资金调拨和运用，也有助于及时转移汇率的风险。国际结算一般都使用可兑换货币作为结算工具，以加速由于国际贸易而产生的债权债务的清偿，目前国际结算使用的货币主要集中在几种国际中心货币上，如美元、欧元、日元、英镑等，其中以美元为主，但欧元也占有相当大的比率。 (三)实行“推定交货” 所谓推定交货，又称象征性交货，实质上就是货物单据化，以货物单据代表货物所有权，从表面上看一笔贸易是商品的买卖，在实际操作上却是货运单据的买卖。在 (四)商业银行成为结算和融资的中