合肥百货大楼集团股份限公司2007年度财务报表的审计报告.docx

合肥百货大楼集团股份有限公司2007 年度财务报表的审计报告目录：???审计报告???合肥百货大楼集团股份有限公司2007 年度财务报表???合肥百货大楼集团股份有限公司2007 年度财务报表附注第1 页审计报告天健华证中洲审(2008)GF 字第040010 号来自资料搜索网() 海量资料下载合肥百货大楼集团股份有限公司全体股东：我们审计了后附的合肥百货大楼集团股份有限公司（以下简称合肥百货）财务报表，包括2007 年12 月31 日的资产负债表、合并资产负债表，2007 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是合肥百货管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。合肥百货大楼集团股份有限公司2007 年度财务报表的审计报告第2 页三、审计意见我们认为，合肥百货财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了合肥百货2007 年12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和现金流量。中国注册会计师天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司中国· 北京中国注册会计师报告日期：2008 年4 月18 日合肥百货大楼集团股份有限公司2007 年度财务报表的审计报告第3 页资产负债表会企 01 表编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司单位：人民币元合并母公司资产附注2007-12-31 2006-12-31附注2007-12-31 2006-12-31流动资产：货币资金九.(一).1 837,816,576.16 635,429,192.79 250,421,671.99 212,289,865.62交易性金融资产九.(一).2 25,959,290.46 23,383,812.92 25,959,290.46 23,383,812.92应收票据应收账款九.(一).3 15,301,625.94 9,781,680.24 九.(二).1 420,404.49 11,475,171.75预付款项九.(一).4 235,072,906.09 243,262,285.14 116,429,941.90 38,037,786.49应收利息应收股利其他应收款九.(一).5 39,314,121.09 115,640,777.31 九.(二).2 187,533,843.72 156,562,741.01存货九.(一).6 315,355,580.23 271,517,767.99 84,622,590.62 83,888,170.46一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计1,468,820,099.97 1,299,015,516.39 665,387,743.18 525,637,548.25非流动资产：可供出售金融资产九.(一).7 7,289,100.00 2,874,700.00 7,289,100.00 2,874,700.00持有至到期投资长期应收款-长期股权投资九.(一).8 76,305,685.29 75,566,181.71 九.(二).3 309,892,915.13 304,853,411.55投资性房地产固定资产九.(一).9 716,852,014.63 757,614,099.60 168,749,955.92 205,016,761.99在建工程九.(一).10 2,892,225.44 42,410,944.62 40,430,999.42工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产九.(一).11 199,353,501.42 143,448,987.74 50,030,253.85 51,508,964.36研发支出商誉九.(一