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我国中小企业融资困境与对策 　　中小企业已成为我国经济体制中重要的组成部分，但是发展还存在着一些障碍，尤其在融资方面更是举步维艰。因此，当前解决中小企业融资难的问题尤为重要。本文根据当前复杂多变的经济环境，全面分析了中小企业融资存在的问题以及形成这些问题的原因，同时，就诸问题提出了有利于我国中小企业的融资对策。 　　一、我国中小企业融资现状 　　（一）内源融资低 　　自有资金是中小企业资金的主要来源，特别是企业创立初期，90%以上甚至100%都是动用自有资金。但是，内部的财务资源毕竟有限，这种仅仅依靠内源融资将极大地制约了企业的发展，使企业不能对高新技术进行开发与创新，最终导致中小企业的内部积累少，内源融资方面心有余而力不足。 　　（二）银行贷款难 　　银行贷款是中小企业重要的融资方式，但由于中小企业单笔借款数额小，笔数多，且手续繁琐，对银行的收益贡献又不大。因此，银行都重点支持自然垄断行业和国有大企业，而不愿对中小企业放贷。另外，大多数中小企业固定资产较少，流动资产变化大，可抵押的资产相对比较少，而且资信等级低，给中小企业贷款设置较高门槛和繁琐手续，导致中小企业的贷款条件比大企业要苛刻，而且中小企业不仅无法享受优惠利率，还要支付比国有大中型企业借款更多的浮动利息。 　　（三）直接融资门槛高 　　目前，我国证券与产权交易单一，交易品种过于稀少，这使得我们不得不重视资本市场的发展。在股权融资方面， 虽然2009年开通了创业板，为中小企业融资提供了直接融资渠道，但其连续两年盈利、最近两年净利润累计不少于一千万元且持续增长等较高的准入门槛依然制约了大部分的中小企业通过创业板等资本市场进行直接融资。对于债券融资而言，由于金融风险的存在以及受发行规模的严格控制，中小企业发行债券很难得到政府相关部门的批准，且投资者普遍对中小企业的发展前景存在担忧，缺乏购买信心，导致中小企业仅有的发行额度也很难完成。 　　二、对于中小企业融资困难的应对策略 　　（一）企业的自身发展 　　1、完善企业内部管理，提高企业管理水平 　　中小企业要想赢得银行的信任与支持，就必须提高认识，加强公司的治理，建立健全各项规章制度，提高企业内部的经营管理水平，完善企业内部控制制度，树立良好的法人形象。在经营管理中，市场分析，选好项目，搞好资金运作，规范经营，诚实守信。在财务制度上，要强化内部的财务管理制度，自我约束，确保企业的各项经济活动和财务收支必须在国家的法律、法规及规章允许的范围内进行，提高企业财务状况的透明度，保证会计信息的真实性和合法性，从而获得银行贷款进行融资。 　　2、加强企业自身信用建设 　　良好的信用关系对于改善中小企业融资状况，提升中小企业整体素质和综合竞争力，抵御信用风险，促进中小企业健康发展具有重要意义。中小企业应严格对企业的生产经营进行管理，认真做好企业财务规划和预算，履行好自己的借款责任，使企业有限的资金达到最优自用，保证如期归还贷款。同时，中小企业还必须强化信用意识，培养企业家的信用品质，。在向银行申请贷款时，需要充分考虑自身的风险承受能力和贷款的偿还能力，主动为银行提供各项风险保证，建立良好的银企关系。 　　（二）银行方面的自我完善 　　1、强化银行对中小企业的融资服务体系 　　中小企业生产总值近十年来平均增速30%，日益成为国民经济的重要组成部分，银行要保持业务持续快速增长，必须将小企业纳为重要的服务对象，只要风险控制得当，小企业完全可以成为银行重要的利润增长点。金融机构应积极转变服务态度，根据市场的需求，及时调整对中小企业的金融服务体系，增强对中小企业的支持力度。同时，商业银行应对中小企业融资市场进行必要的细分，制定符合中小企业融资特点的信用评价、业务流程、风险控制制度，建立专门服务中小企业的经营管理机构，加大对有发展潜力，经营状况良好的企业的信贷扶持力度。 　　2、扩展服务领域，加快金融产品开发与利用 　　银行应将小企业金融服务从一般性的对公业务中分离出来，单独进行成本和利润核算，将支持和服务小企业的切入点放在开发既能满足小企业金融需求，又能符合银行风险控制要求的新产品上，适时推出满足不同行业、不同规模中小企业各种需求的融资品种和金融服务项目，提高为中小企业提供相关的信息咨询服务和信贷服务的效率。 　　3、放宽抵押贷款条件，适当扩大贷款抵押率 　　相对于大企业来说，中小企业所能提供用于抵押的实物资产十分匮乏，他们的核心资产是知识产权。对此商业银行在让中小企业提供抵押品时应适当放宽抵押品的范围，不仅土地、建筑物和机器设备等固定资产可作为抵押品，商标专用权、专利权、著作权等知识产权以及存货、应收账款、商业票据等流动性强的资产也可充当抵押品。同时，还应完善抵押拍卖市场和中介机构，降低抵押成本和减少抵押手续。 　　（三）政府方面的有效扶持