模拟出题第二部分(201-369)-自作版【2013年12月做】剖析_new.docVIP

2009年保代考试模拟出题（第二部分201-369） 201、甲上市公司拟于2009年11月公开发行公司债券，下列哪些情形，构成发行障碍：（不定项选择） A．本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。【构成】 B．甲公司前一次公开发行的10亿公司债券尚未募足。【构成，证券法，公司债必须先募足】 C．甲公司借某银行5亿元的贷款已于2008年12月31日到期，甲公司于2009年2月归还了全部贷款。【不构成】 D．甲公司2007年曾公开发行公司债券8亿元用于生产经营，募集资金到帐后，公司将资金全部用于购买股票。【构成】 E．甲公司最近三十六月内财务会计文件存在虚假记载。【构成】 A、B、D、 E 202、上市公司公开发行公司债券，发行审核委员会按照《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》规定的普通程序审核申请文件；上市公司非公开发行公司债券，发行审核委员会按照《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》规定的特别程序审核申请文件。(判断) 错。【都是特别程序】 204、甲城市建设投资有限责任公司拟于2009年发行10亿元的企业债券，下列情形，构成发行障碍的有（各选项无关联）：（不定项选择） A．甲公司2008年的合并资产负债表显示，公司所有者权益为30亿元，其中归属于少数股东的所有者权益为6亿元。【（30-6）*40%=9.6，构成】 B．甲公司拟将本次所筹集资金的全部投入城市道路建设，项目总投资为15亿元。【10/15=66.6%,60%项目总投资，构成】 C．甲公司拟将7亿元投入城市道路建设，3亿元用于补充营运资金，项目总投资为15亿元。【流动资金=3/10=30%20%发债总额，构成】D．甲公司拟不聘请信用评级机构对本次企业债券进行信用评级。【构成，需要评级】 E．甲公司本次企业债券拟不提供担保。【不构成不需要担保】 A、B、C 、D 205、某国有控股的有限责任公司为中央企业，拟公开发行企业债券，应由其股东会作出决议；公司在召开股东会前，应当按照《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定，将债券发行方案及相关材料报送包括国资委在内的全体股东，国资委出具意见后，由其股东代表在股东会上行使表决权，并及时将审议情况报告国资委。（判断） 对。 206、国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门对已作出的核准证券发行的决定，发现不符合法定条件或者法定程序时，采取的下列措施，符合《证券法》规定的有：（不定项选择） A．尚未发行证券的，应当予以撤销，停止发行。【正确】 B．已经发行尚未上市的，撤销发行核准决定，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人。【正确】 C．发行人的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员应当与发行人承担连带责任，但是能够证明自己没有过错的除外。【虚假记载误导性陈述重大遗漏猜脸蛋责任】 D．保荐人、承销的证券公司应当与发行人承担连带责任，但是能够证明自己没有过错的除外。【只是保荐人，没有承销的证券公司】 E．发行人的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人承担连带责任。【正确】 A、B、E 207、下列关于证券交易的表述，符合《证券法》规定的有：（不定项选择） A．依法公开发行的股票、公司债券及其他证券，应当在依法设立的证券交易所上市交易。【公开发行不一定要上市吧？银行间市场也行】 B．证券在证券交易所上市交易，应当采用公开的集中交易方式。【协议转让不是公开吧】 C．证券交易所、证券公司、证券登记结算机构和证券监督管理机构的从业人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票。【监管人员不是从业人员，错误】 D．为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后六个月内，不得买卖该种股票。【正确】 E．非为上市公司股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后五日内，不得买卖该种股票。【的确是5日】 D、E 208、张某为甲上市公司的总经理， 2009年1月1日，张某以每股10元的价格买入公司股票100万股，2009年2月20日，张某以每股12元的价格卖出公司股票100万股。下列表述，符合有关规定的有：（不定项选择） A．张某的上述收益应归甲公司所有。【正确】 B．甲公司的董事会应当收回张某的上述收益。【正确】 C．如董事会没有收回张某的上述收益，公司股东有权要求董事会在三十日内执行。【正确】 D．公司股东向董事会提出收回张某上述收益的要求后，董事会在三十日内未执行的，股东可以书面请求监事会向人民法院提起诉讼，监事会不向人民法院提起诉讼的，股东有权为了公司的利