会计信息系统实验报(总账).docVIP

2013-2014学年第 2 学期 实 验 报 告 实验课程名称 会计信息系统 专 业 班 级 财管1202班 姓 名 学 号 实验指导教师 边迪秋 实验名称 总账 班级 指导老师 成绩 专业 一、实验目的和要求 1、目的：本课程的基本教学目标是通过加深学生对理论的理解和掌握，提高学生对能力，达到学以致用。激发学生的学习兴趣，更好地理解的重要现实意义，收到事半功倍的效果。“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。 基础设置——基础档案——财务——会计科目 库存现金（点一下）——编辑——指定科目——现金科目——导入右边 (3) 修改会计科目 基础设置——基础档案——财务——会计科目 “1121应收票据”、“1122 应收账款”、“2203预收账款”科目辅助账类型为“客户往来”(无受控系统)； “2201应付票据”、“2202 应付账款”、“1123预付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”(无受控系统)； “1605工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型为“项目核算”。 3、项目目录 基础设置——基础档案——财务——项目目录 项目大类为“自建工程”，（增加） （项目大类：自建工程，）核算科目为“工程物资”及明细科目，（全部导入右侧），（项目分类定义）项目内容为1号工程和2号工程，（项目目录——维护）其中1号工程包括“自建厂房”和“设备安装”两项工程 4、凭证类别 基础设置——基础档案——财务——凭证类别 5、期初余额 业务工作——财务会计——总账——设置——期初余额 6、结算方式 基础设置——基础档案——收付结算——结算方式 实验四 总账系统日常业务处理 设置常用摘要 2.3.4必须是不同的人审核 以002王东的身份填制第1～4笔业务的记账凭证 审核凭证 业务工作——财务会计——总账——凭证——审核凭证 出纳签字 业务工作——财务会计——总账——凭证——出纳签字 修改第2号付款凭证的金额为800元 审核、出纳要先取消 直接修改 删除第一号收款凭证并整理断号业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证——制单（作废/恢复）——制单（整理凭证） 设置常用凭证 记账 业务工作——财务会计——总账——凭证——记账 失算平衡，若不平衡找期初设置 查询已记账的第1号转账凭证 业务工作——财务会计——总账——凭证——查询凭证 冲销已记账的第1号付款凭证业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证——制单（冲销凭证） 冲销后的凭证也要签字！！！ 查询“6602管理费用”三栏式总账，并联查明细账及第2号付款凭证 业务工作——财务会计——账表——科目账——总账 实验五 出纳管理 转账支票 1月22日，销售一科刘红领用转账支票（NO.9988）支付办公费，限额500元。 业务工作——财务会计——总账——出纳——账簿打印——支票登记簿——增加——填到预计金额 银行对账期初数据 企业日记账余额为222000元，银行对账单期初余额为220000元，有企业已收而银行未收的未达账（2008年12月20日）2000元。 业务工作——财务会计——总账——出纳——银行对账——银行对账期初录入 2009年1月银行对账单 日期 结算方式 票号 借方金额 贷方金额 余额 2009.01.08 转账支票 3356 800 219200 2009.01.22 转账支票 5689 500 219700 业务工作——财务会计——总账——出纳——银行对账——银行对账单 业务工作——财务会计——总账——出纳——银行对账——银行对账单——对账——核销银行帐 实验六 总账期末业务处理 设置自定义结转凭证 业务工作——财务会计——总账——期末——转账定义——自定义转账——增加 转账序号：0001 转账说明：计提利息 凭证类别：转——确定——增行 计提利息 6603 借 QM(2001,月)*0.002 计提利息 2231 贷 JG() 设置对应结转转账凭证 业务工作——财务会计——总账——期末——转账定义——对应结转 0002 转出科目：应交税费—应交增值税—销项税额 ——增行 转入科目：应交税费—应交增值税—未交增值税 设置期间损益结转转账凭证 生成期末自定义结转及对应结转的转账凭证 生成期间损益结转凭证 业务工作——财务会计——总账——期末——转账生成