第10章 贷款计算.pptVIP

* 第10章 贷款计算 　　贷款是银行或其他金融机构按一定利率和必须归还等条件出借货币资金的一种信用活动形式。 广义的贷款是指贷款、贴现和透支等出贷资金的总称。 * 10.1 任务描述 贷款计算 计算每月还款额。 计算可货款总额。 计算还款的未来值。 计算货款期限。 计算货款利率。 货款测算 用单变量求解计算贷款利率。 用单变量模拟运算表分析利率变化时，每月还款额的变化。 用双变量模拟运算表分析利率、期数同时变化时，每月还款额的变化。 　　根据Excel的函数和数据分析功能，在固定利率和等额分期付款的情况下，根据已知条件进行计算。 * 10.2 任务实施 创建“贷款计算.xlsx”工作簿，包括“计算每月还款额”、“计算可贷款总额”、“计算还款的未来值”、“计算贷款期限”、“计算贷款利率”、“单变量求解”、“单变量模拟运算表”和“双变量模拟运算表”8个工作表。 * 10.2.1 贷款计算 1.计算每月还款额及其他项目 （1）计算每月还款额 B5: =PMT(B3/12,B2*12,B1) 注意：使用函数时要保证单位的一致性，由于已知条件以年为单位，而现在计算的是月还款额，因此，利率要除以12，期限要乘以12. 在使用财务函数时，对于所有参数，支出用负数表示，收入用正数表示。 PMT函数 　　用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回贷款的每期付款额。 　　语法：PMT(rate,nper,pv,[fv],[type]) 　　参数： 　　Rate为贷款利率 　　Nper为该项贷款的付款总期数。 　　Pv为现值，或一系列未来付款的当前值的累积和，也称为本金。 　　Fv为未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额。 　　Type指定各期的付款时间是在期初还是期末(1为期初，0为期末)。 * * 10.2.1 贷款计算 （2）计算还款总额和利息总额 ①计算还款总额 B6: =B5*B2*12 ②计算利息总额 B7: =B1+B6 （3）计算每月本金和利息 ①编制“本金”公式 E2： =PPMT($B$3/12,D2,$B$2*12,$B$1) ②编制“利息”公式 F2： =IPMT($B$3/12,D2,$B$2*12,$B$1) PPMT函数 　　用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资在某一给定期间内的本金偿还额。 　　语法：PPMT(rate,per,nper,pv,[fv],[type]) 　　参数： 　　Rate为各期利率。 　　Per用于计算其本金数额的期数(介于1到nper之间)。 　　Nper为总投资期(该项投资的付款期总数)。 　　Pv为现值。 　　Fv为未来值。 　　Type指定各期的付款时间是在期初还是期末(1为期初。0为期末)。 * IPMT函数 　　用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款在某一给定期限内的利息偿还额。 　　语法：IPMT(rate,per,nper,pv,[fv],[type]) 　　参数： 　　Rate为各期利率。 　　Per用于计算其本金数额的期数(介于1到nper之间)。 　　Nper为总投资期(该项投资的付款期总数)。 　　Pv为现值。 　　Fv为未来值。 　　Type指定各期的付款时间是在期初还是期末(1为期初。0为期末)。 * * 10.2.1 贷款计算 2.计算可贷款总额 B5：=PV(B2/12,B1*12,B3) PV函数 　　用途：返回投资的现值（即一系列未来付款的当前值的累积和）。 　　语法：PV(rate, nper,pmt,[fv],[type]) 　　参数： 　　Rate为各期利率。 　　Nper为总投资（或贷款）期数 　　pmt为每期的付款金额 　　Fv为未来值 　　Type指定各期的付款时间是在期初还是期末(1为期初。0为期末)。 * * 10.2.1 贷款计算 3.计算还款的未来值 B5：=FV(B2/12,B1*12,B3) FV函数 　　用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资的未来值。 　　语法：FV(rate, nper,pmt,[pv],[type]) 　　参数： 　　Rate为各期利率。 　　Nper为总投资（或贷款）期数 　　pmt为每期的付款金额 　　pv为现在值 　　Type指定各期的付款时间是在期初还是期末(1为期初。0为期末)。 * * 10.2.1 贷款计算 4.计算贷款期限 已知贷款总额、年利率和每月还款额，可计算贷款期限。 B5：=NPER(B2/12,B3,B1)/12 NPER函数 　　用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的总期数。 　　语法：NPE