金融法第四篇 金融业管理法3.ppt

第十三章 融资租赁法 — 概要 融资租赁法是调整融资租赁关系的法律规范的总称。所谓融资租赁，是指由出租人融通资金为承租人提供所需设备，具有融资、融物双重职能的租赁交易。它涉及到两个合同（购买合同和租赁合同）和三方当事人（供应商、承租人和出租人），是一种比较复杂的现代租赁方式。由于融资租赁能够把工业、金融和贸易紧密地结合起来，为工业产品提供广阔市场，为银行资金提供出路，为企业以较少资金更新改造技术设备提供便利，故其自1952年产生以来，就广泛地受到世界各国的重视，在长期资本投资中所占的份额不断增加，融资租赁业亦因此被称为“朝阳产业”。我国的融资租赁业务是在改革开放过程中、在学习和借鉴西方经验的基础上发展起来的，虽然取得了一定的成绩，但总体来看，我国的融资租赁业务发展缓慢，融资租赁立法特别是高层次的行业监管立法比较欠缺，不能适应当前促进企业技术改造、提升产业结构、降低企业负债率、盘活企业资产存量、促进消费和投资、提高企业产品竞争力等对融资租赁发展的需要，迫切需要加以改进。本章主要依据1999年3月颁布的《中华人民共和国合同法》第14章、2007年1月中国银监会发布的《金融租赁公司管理办法》及《国际统一私法协会国际融资租赁公约》的规定，就金融租赁公司的设立、融资租赁业务开展及其监管的基本问题作一概要介绍。 第十三章 融资租赁法 — 关键术语 融资租赁 融资租赁法 融资租赁合同 金融租赁公司 售后回租 杠杆租赁 项目融资租赁 销售式租赁 主要出资人 重大关联交易 国际融资租赁公约 第十三章 融资租赁法 第一节 融资租赁法概述 第二节 融资租赁合同 第三节 中国融资租赁机构的管理规定 第四节 国际融资租赁公约 第一节 融资租赁法概述 一、融资租赁概述 二、融资租赁业务的程序 三、融资租赁的沿革与融资租赁立法 第一节 融资租赁法概述 一、融资租赁概述 （一）融资租赁的概念及特征 又称金融租赁，是指由出租人融通资金为承租人提供所需设备，具有融资、融物双重职能的租赁交易。中国银监会2007年1月24日发布、自同年3月1日起施行的《金融租赁公司管理办法》第3条规定：“本办法所称融资租赁，是指出租人根据承租人对租赁物和供货人的选择或认可，将其从供货人处取得的租赁物按合同约定出租给承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活动。”融资租赁具有以下特征： 融资租赁的标的物往往是适宜开展融资租赁业务的固定资产。 融资租赁涉及到出租人、承租人和供应商三方当事人和两个合同。 融资租赁以承租人对设备的长期使用为前提。 租赁期满，承租人对租赁设备有留购、续租或退回出租人的三种选择权。 承租人对设备和供应商具有选择的权利和责任。 第一节 融资租赁法概述 一、融资租赁概述 （二）融资租赁的主要形式 融资租赁种类繁多，一般来说，主要有以下几种： 直接租赁。或称“自营租赁”，是融资租赁的最主要形式。 回租。或称“回租租赁”、“售后回租”。 转租。或称“转租赁”。 委托租赁。 杠杆租赁，又称“衡平租赁”、“代偿贷款租赁”。 项目融资租赁。 销售式租赁。 第一节 融资租赁法概述 二、融资租赁业务的程序 （一）选择租赁设备阶段 （二）委托租赁阶段 （三）询价阶段 （四）谈判阶段 （五）签订合同阶段 （六）购入设备阶段 （七）售后服务及租金支付阶段 （八）租赁期满后设备的处理阶段 第一节 融资租赁法概述 三、融资租赁的沿革与融资租赁立法 （一）融资租赁的沿革 以融资和融物相结合为主要特征的现代租赁业务起源于二次世界大战后的美国。到20世纪末，融资租赁在发达国家已经成为设备投资中仅次于银行信贷的第二大融资方式。目前，世界融资租赁业务的发展呈现出五大特点：租赁业务迅速增长、在长期资本市场中的份额日益增加、世界融资租赁市场颇具规模、租赁服务多元化、租赁业务国际化。融资租赁业亦因此被称为“朝阳产业”或“未来的产业”。 我国的融资租赁于80年代初从日本引进。是在学习和借鉴西方经验的基础上发展起来的。 第一节 融资租赁法概述 三、融资租赁的沿革与融资租赁立法 （二）融资租赁立法 融资租赁法是调整融资租赁关系的法律规范的总称。其内容主要包括：（1）调整融资租赁业务关系，如融资租赁合同关系，规定融资租赁合同中出租人、承租人和供应商三方当事人的权利和义务等；（2）是规范融资租赁机构的设立、撤并及其业务开展。包括规定融资租赁机构的设立、变更和终止的条件及程序，确认政府与融资租赁机构之间的监管关系等。 目前，世界各国关于融资租赁的立法有两种模式：一是统一立法模式，即对融资租赁业务的开展制定专门的法律或法规，进行集中、全面规定的模式。二是分散立法模式，即通过民法、商法、合同法等法律对相应的融资租赁关系加以规定，而不制定专门的融资租赁法律、法规