会计信息化-25第十章期末处理.pptVIP

会计信息化教程 主 讲： 第十二章 期末处理 第一节 期末处理综述 一、期末处理的操作流程 用友U8-ERP系统财务会计和供应链系统的期末处理，在各个模块进行期末处理的先后顺序上有严格的要求。 （1）销售管理和应收款管理两个子系统中，销售管理必须先结账。 （2）采购管理和应付款管理两个子系统中，采购管理必须先结账。 （3）采购、销售、库存、存货核算四个子系统中，库存子系统的结账要在采购和销售两个子系统结账以后进行（如果启用了委外管理子系统，委外管理也要先于库存系统结账）；存货核算子系统必须在采购、销售、库存三个子系统都结账以后再结账。 一、期末处理的操作流程(续) （4）薪资管理和固定资产管理两个子系统的结账操作可以独立于供应链进行，但必须在总账系统结账之前完成。 （5）总账系统必须在采购、销售、库存、存货核算、应收、应付以及薪资、固定资产八个子系统都结账以后，才可以最后结账。 二、各模块月末处理的工作内容 采购子系统月末处理的工作内容：月末结账； 销售子系统月末处理的工作内容：月末结账； 库存子系统月末处理的工作内容：月末结账； 核算子系统月末处理的工作内容： 期末处理、月末结转； 薪资管理子系统12月份的月末结转包含在年末结转中； 总账系统月末处理还包括：其它模块生成凭证的审核和记账、自动转账凭证的生成（月末结转）、对账、结账。 第二节　供应链各子系统的期末处理 一、采购管理系统的期末处理 采购管理子系统的月末结账是把全月的所有单据进行封存，并且把当月的采购数据记入有关账表中。 注 意 结账前应检查本会计月工作是否已经全部完成，包括订单是否已经全部关闭。只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能进行月末结账，否则会遗漏某些业务。 月末结账之前一定要进行数据备份，否则数据一旦发生错误，将造成无法挽回的后果。 如果还没有进行期初记账，系统不允许做月末结账。 注 意（续） 不允许跨月结账。月末结账以后，这个月的单据就不能再修改、删除，这个月还没有输入的单据只能作为下个月的单据处理。 如果采购管理子系统要取消月末结账，必须先通知库存管理子系统、存货核算管理子系统和应付款管理子系统的操作人员，要求他们先取消各自所管的子系统的月末结账。如果库存、存货核算和应付款管理三个子系统中任何一个子系统没有取消月末结账，那么就不能取消采购管理系统的月末结账。 不允许跨月取消月末结账。只能从最后一个月逐个月地往前取消月末结账。 二、销售管理系统的期末处理 销售管理子系统的月末结账是把全月的单据数据进行封存，并且把当月的销售数据记入有关账表中。 注 意 结账前用户应检查本会计月工作是否已全部完成，包括所有销售订单是否已经关闭。只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能进行月末结账，否则会遗漏某些业务。 在上月没有结账的情况下，本月不能结账，不过本月可以增加、修改和审核单据；也就是说，上个月是不是已经结账，不影响本月日常业务的处理。 注 意（续） 结账每月只能进行一次，一般在当前会计期间终了的时候进行。结账以后本月不能再进行发货、开票、代垫费用等业务的处理。 本月还有未审核单据的情况下，结账的时候系统会提示尚有哪些单据还没有审核。用户可以选择继续结账或者取消结账。也就是说，还有单据没有审核，不影响月度结账；但是年末（12月份）结账的时候，所有的单据必须全部审核完毕才能结帐。 注 意（续） 已经结账的月份不能再输入单据。 年底结账的时候，要先进行数据备份，然后再结账。建议每个月底结账以前，也做好数据备份。 库存管理、存货核算和应收款管理三个子系统月末结账以后，销售管理子系统就不能取消月末结账了。如果要取消结账，必须先依次取消存货核算、库存管理和应收款管理三个子系统的月末结账（存货核算系统取消结账在前）。 注 意（续） 销售管理系统的结账功能是独享功能，要求在做销售管理系统的结账操作以前，退出系统的所有其它功能；在网络环境下，要确定系统所有其他的网络用户已经退出所有功能。 三、库存管理系统的期末处理 库存管理系统的月末结账也是把每月的出入库单据逐月封存，并将当月的出入库数据记入有关账表中。 注 意 结账操作每月只能进行一次。结账以后本月不能再填制单据。 结账以前应该检查本会计月的所有工作是不是已经全部完成。只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能够进行月末结账，不然的话会漏掉某些业务数据。 必须在采购管理和销售管理子系统结账以