1.3采购退库流程.docVIP

1.3 采购退换货流程 流程目标 及时处理不合格材料，保证经营顺畅进行 适用范围 靖江龙威工业有限公司 流程责任人 责任人1：物流部 仓库 责任人2：物流部 仓库 引用其他流程 1.2 收货入库流程 7.1.1.2 应付帐款的入帐和管理 时间要求 每月月底前将当月的采购退换货帐务处理完毕。 访谈记录 2010年8月5日与采购部经理张明、采购员刘飞扬、钱潐、刘琰彦、张欣就采购订单进行访谈。 流程说明 步骤 流程内容及控制说明 执行者 相关文档及数据 问题与建议 反馈 部门 1 出具不合格品处理单 当采购物品出现质量问题时，由品控部出具不合格品处理单，采购部经理及相关部门经理出具意见。（1.3-C1） 品控部 采购部 相关部门 经理 经理 经理 2 与供应商协商 对于质量检验不合格的材料，由采购部采购员负责和供应商协商将货物退回，链接步骤3。 如果经协商，可以允许供应商换货，则必须将同品种同数量的换入物料先送至仓库才能将换出物料提走，流程结束。 采购部 采购员 3 在OA上发布退库通知 采购员在OA上发布事项详细描述需要退库物料的信息，然后发送采购部经理、抄送财务经理、财务会计审批 采购部 采购员 退库单 4 财务检查是否已入帐 财务会计首先用友系统中查询要退的物料是否已有发票入帐。 发票未入账将查询结果反馈给采购部。转入步骤6 发票已入帐，转入步骤4 财务部 财务会计 退库单、用友系统 5 税务局开具“退货证明” 财务会计确认发票已入帐后，将办理“退货证明”所需资料提交给税务会计，由税务会计到税务局办理“退货证明” 财务部 税务会计 退货证明及相关文件 6 供应商重新开票 财务会计将税务局开具的“退货证明”交给相关采购员，由采购员将“退货证明”交给相应的供应商。供应商开具销项负数发票，采购员再将销项负数发票转交给财务会计。财务会计核对销项负数发票确保无误。 采购部、供应商 采购员 退货证明、销项负数发票 7 仓库退库 仓库库管收到通知后，，开具退库单（负数入库单） 退库单必须经过仓库库管和供应商（或运输方）共同签字确认（1.3-C3） 然后仓库库管将双方签字的退库单交给仓库文员 物流部仓库 仓库库管 退库单 1.3 采购退库流程 第3页 共3页 1.3 采购退库流程